Декларация по НДС при импорте и экспорте

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста. Первый раз делаю декларацию по ндс с ТС. Что касается экспорта: в 4 разделе указываю только выручку по подтвержденным 0%, которая носит информационный характер и больше нигде не отражается, ничего с нее не начисляется. НДС по товарам от поставщиков, которые были проданы в ТС теперь ставлю просто в 3 раздел (если покупка была после 1 июля) или в 4 разделе (если до 1 июля), но они в любом случае уменьшают налоговую базу. А по импорту, - в книгу покупок идет заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, сумма попадает в 3 раздел 160 строку, уменьшая налоговую базу по НДС. Все правильно, или я что-то пропустила?

[Тоня]

Правильно.

уменьшая налоговую базу по НДС

Не базу, а сумму исчисленного к уплате налога.

[Аноним]

Правильно.

Не базу, а сумму исчисленного к уплате налога.

Да, вы правы, я что-то не так выразилась. Но в целом все правильно? Больше ничего не упущено? Получается, что по экспорту при подтверждении 0 ставки я уменьшаю налог на сумму ндс от поставщика под отгрузку в ТС, а по импорту - на сумму, равную сумме ндс, указанным в декларациях по косвенным за октябрь, ноябрь и декабрь. Т. е. к "увеличению ндс" ни по экспорту, ни по импорту у меня ничего нет, только к уменьшению, в разделе 3 (4) - по экспорту, а в стр 160 раздела 3 - по импорту. Больше ничего нигде не проскакивает по другим строкам декларации? У меня как-то общая картина все не сложится.

[Тоня]

Всё у вас сложилось.

[Аноним]

Тоня, спасибо большое.

[Аноним]

Уважаемые коллеги, добрый день! Хотела бы уточнить у знатоков, правильно ли я разобралась в следующем вопросе:
Мы компания-экспедитор в 4 квартале 2016 организовали несколько международных перевозок (с привлечением 3-х лиц) грузов из Финляндии в СПб, применив при этом ставку НДС 0% согласно пп 2.1 пункта 1 статьи 164 НК РФ).
Мои действия:
1. Собираем пакет документов (п. 3.1 ст. 165 НК РФ) - контракт с клиентом на перевозку (+заявка на перевозку, + доп. соглашение о согласовании стоимости перевозки) и ттн с отметкой российского таможенного органа, подтверждающую ввоз товара на территорию РФ.
2. Заполняем раздел 4 декларации по НДС за 4 кв. 2016 г.:
отдельно по каждой операции
в графе 010 "Код операции" ставим 1010423 "Реализация услуг по международной перевозке грузов" или же 1010425 "Реализация транспортно-экспедиционных услуг, оказываемых на основании договора транспортной экспедиции при организации международной перевозки" - не пойму, в чем принципиальное отличие?
в графе 020 "Налоговая база" - стоимость перевозки.

На этом все?
входящего НДС по данным сделкам нет.

Буду очень благодарна за ответы))

[Аноним]

"...по импорту - на сумму, равную сумме ндс, указанным в декларациях по косвенным за октябрь, ноябрь и декабрь..."

-за декабрь заявление по косвенным сдаете только в январе 2017. Отметка налоговой будет январь-февраль 2017. Конечно это "спорный вопрос", и может, перестраховка, но из личного опыта подбираю заявления с отметками ИФНС в рамках периода, за который отчитываемся.