Ситуация: организация перечисляет аванс поставщику, получает от него сч/ф на аванс, принимает к вычету НДС по перечисленной предоплате, затем получает от поставщика ТМЦ, принимает к вычету НДС по полученным ТМЦ и восстанавливает НДС по перечисленному авансу. Сейчас такие проводки:
Дт 2 206 хх Кт 2 201 11 - перечислен аванс поставщику 236 руб
Дт 2 303 04 Кт 2 304 06 - по сч/ф принят к вычету НДС с перечисленного аванса 36 руб (в книге покупок)
Дт 2 109 хх Кт 2 302 хх - принято услуг от поставщика 100 руб
Дт 2 210 12 Кт 2 302 хх - входящий НДС по сч/ф на услуги 18 руб
Дт 2 303 04 Кт 2 210 12 - входящий НДС за услуги принят к вычету 18 руб (в книге покупок)
Дт 2 302 хх Кт 2 206 хх - зачет аванса 118 руб
Дт 2 304 06 Кт 2 303 04 - восстановление НДС с аванса 18 руб ( в книге продаж)

Та же ситуация, но проводки после утверждения пр.209н от 16.11.2016 (т.е. после добавления счета 221013000 "Расчеты по НДС по авансам уплаченным")
Дт 2 206 хх Кт 2 201 11 - перечислен аванс поставщику 236 руб
Дт 2 303 04 Кт 2 210 13 - по сч/ф принят к вычету НДС с перечисленного аванса 36 руб
Дт 2 109 хх Кт 2 302 хх - принято услуг от поставщика 118 руб
Дт 2 210 12 Кт 2 302 хх - входящий НДС по сч/ф на услуги 18 руб
Дт 2 210 13 Кт 2 210 12 - зачет НДС по авансам уплаченным 18 руб
Дт 2 302 хх Кт 2 206 хх - зачет аванса 118 руб
Так ?