Сотрудник-иностранец, какая ставка ндфл

[Аноним]

Добрый вечер! Сотрудник гражданин Украины, с патентом. Уведомление от налоговой инспекции о правомерности уменьшения НДФЛ на сумму фиксированного платежа не подавалось. По какой ставке удерживать НДФЛ 30% или 13%?

[Nikost]

Сотрудник гражданин Украины, с патентом

НДФЛ 13% ( см. п.3 ст.224 НК РФ)

[Аноним]

Где-то тут на форуме прочитала, что пока мы это уведомление не получим, то 30% надо удерживать. Предыдущий бухгалтер 30% с этого сотрудника весь год удерживал.

[gnews]

то пока мы это уведомление не получим

Вы не можете уменьшать удерживаемый с его з/пл НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей.

Где-то тут

ст. 224 НК, 227.1 НК

[Аноним]

Вы не можете уменьшать удерживаемый с его з/пл НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей.


ст. 224 НК, 227.1 НК

А мы и не уменьшали, все платили, и он фиксированные платежи по 4200 в месяц. и мы еще 30 % с его з/п платили. Теперь как разобраться не ясно(((

[Nikost]

пока мы это уведомление не получим, то 30% надо удерживать

нет, ставка 13% сразу, а вот уменьшать НДФЛ на сумму авансовых платежей без уведомления нельзя. Я же дала ссылку на конкретный пункт конкретной статьи НК. Основание для ставки 13% - патент, а не уведомление.

[Аноним]

нет, ставка 13% сразу, а вот уменьшать НДФЛ на сумму авансовых платежей без уведомления нельзя. Я же дала ссылку на конкретный пункт конкретной статьи НК. Основание для ставки 13% - патент, а не уведомление.

сумму ндфл мы и не уменьшаем, оплачиваем и удерживаем значит 13%, пока не будет уведомления.
Ну вот как так, аудиторы вели раньше эту фирму, они даже про 13% по ходу не в курсе....жесть...ну как так? в итоге переплата огромная из-за того что не подали уведомление, так еще и по 30% удерживали

[alt-x]

А в чем проблема аудиторам предъявить?
Чисто их косяк.

[Nikost]

аудиторы вели раньше

ну-ну... аудиторы...

еще и по 30% удерживали

сообщайте сотруднику, что лишнее удержали, пусть заявление пишет на возврат. И возвращайте в соответствии со ст.231 НК

[Аноним]

А в чем проблема аудиторам предъявить?
Чисто их косяк.

они вообще непробиваемые, на контакт не идут! Даже сертификат по отправке электронной отчетности пришлось перевыпускать, так как флэшка у них была. Директор больше с ними связываться не хочет, одни отговорки и скандалы. Вот все ругают глав.бухов....

[Аноним]

ну-ну... аудиторы...

сообщайте сотруднику, что лишнее удержали, пусть заявление пишет на возврат. И возвращайте в соответствии со ст.231 НК

Подскажите, как порядок действий лучше выстроить?
1. Пересдать все 6-НДФЛ с начала года. Подаю корректировки ?
2. Возврат из налоговой надо произвести, ведь все уже оплатили, а зачет они вроде как не делают
3. Заявление с сотрудника на возврат
4. Налог на прибыль не трогаю,все корректировки текущим периодом?

[kiry]

Надо пересчитать НДФЛ по этому сотру, лишнее-вернуть, на сумму переплаты (возврата) уменьшить НДФЛ в бюджет за декабрь. 6-НДФЛ не корректировать-сколько удерживали, столько и показывали.

пока не будет уведомления.

До НГ осталось 18 дней-вряд ли вообще успеете получить.

4. Налог на прибыль не трогаю,

А как НДФЛ связан с НПР?

[Аноним]

Добрый вечер)Люди, так и не поняла, почему 6 -НДФЛ не корректирую. Ну уведомления нет, но ставку то 13% все равно должны были применять, а применяли 30%.