ИП на патенте, какие подтверждающие документы нужны.

[Светлана Крым]

Доброго дня! Подскажите, пожалуйста, ИП в 2015-м году был на патенте и УСН 6%, учет соответсвенно не вел, отчет по УСН не сдавал. В 1 квартале слетел с патаента, забыл заплатить и только тогда обратился к услугам бухгалтера. Необходимые отчеты сдала (НДС, УСН за 2015-й нулевой). От налоговой пришел запрос на книгу доходов и расходов на УСН 6% за 2015 год. Как быть в этом случае, пустую книгу сдавать? Или собирать подтверждающие документы, что на УСН продаж не было, хотя торговал с юр. лицами через расчетный счет поступление от физ лиц, ИП, юр. лиц наверно были, сужу по 2016-му году.

[Красный Мак]

Светлана Крым,
А как вы сдали нулевой за 2015 год, если торговля была через расчетный счет с юр лицами, она была в рамках какого режима? Нулевые декларации всегда проверяют, они уже взяли ваш расчетный счет, и нулевая книга вам не прокатит. Придется доплачивать налоги и пени, ваять книгу как положено.

[Над.К]

Я так понимаю, ИП слетел с патента в 1 квартале 2016 года. А в 2015 году у него был патент, поэтому и декларация пустая
Но как можно было сдать пустую декларацию по УСН, не зная точно, что не было оптовой торговли? По счету же выручка приходила, надо было документы смотреть

[Светлана Крым]

ИП не захотел предоставлять выписку с расчетного счета, что типа торговал только на патенте. Сейчас все равно нужно все вообщем проверять и ваять КУДИР, понятно...

[Светлана Крым]

Светлана Крым,
А как вы сдали нулевой за 2015 год, если торговля была через расчетный счет с юр лицами, она была в рамках какого режима? Нулевые декларации всегда проверяют, они уже взяли ваш расчетный счет, и нулевая книга вам не прокатит. Придется доплачивать налоги и пени, ваять книгу как положено.

Я не утверждаю, т.к. не видела выписку по счету, он был на УСН 6% и типа торговал только в рамках патента. Получается однозначно, все что от юр. лиц продажи на УСН, а не патент, даже если это не для перепродажи, запчасти продавались или кондиционеры?

[Красный Мак]

Получается однозначно, все что от юр. лиц продажи на УСН

В рамках патента тоже могут продажи юр лицам, надо выписку смотреть.

[Светлана Крым]

В рамках патента тоже могут продажи юр лицам, надо выписку смотреть.

Если мелкие продажи, не оптовые и не для предпринимательской деятельности, покупки для офиса и т.д.?

[Красный Мак]

Если мелкие продажи, не оптовые и не для предпринимательской деятельности, покупки для офиса и т.д.?

Не поняла вас, откуда вы знаете, для чего клиент брал товар? Оптовая торговля была? Патент был на что взят?

[Светлана Крым]

Не поняла вас, откуда вы знаете, для чего клиент брал товар? Оптовая торговля была? Патент был на что взят?

Оптовая это все что с юриками торговал ИП? Патент был на розничную торговлю. Я Ип сразу предупредила, что нужно отчитаться за 2015 год, нужно КУДИР, нужно выписку, он не захотел, вот теперь все вылазит.

[Красный Мак]

Оптовая это все что с юриками торговал ИП?

Да, с юриками торговля, это однозначно оптовая торговля, патент здесь не прокатит. Заполните книгу, рассчитайте налог, уменьшите его на уплаченные страховые взносы, но не более 50% от налога, заплатите налог, пени тоже, сдайте уточненку, потом давайте налоговикам книгу.

[Красный Мак]

Не спросила, а работники у ИП есть? Если нет, то налог на взносы можно до нуля уменьшать.

[Светлана Крым]

Не спросила, а работники у ИП есть? Если нет, то налог на взносы можно до нуля уменьшать.

Работников у ИП нет. ИП сказал что у него были продажи юрикам только запчасти к бытовой технике, все равно будет оптовая торговля? Спасибо за ваши ответы!

[Красный Мак]

все равно будет оптовая торговля?

Да.

[Светлана Крым]

Да.

Спасибо за ответы!

[Светлана Крым]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, такой момент, если ИП начал работу на патенте с 01.03.2015г., в феврале 2015 г. у него были доходы по УСН 6%(доходы) от покупателей физ лиц, и он потом вернул деньги одному из покупателей не в феврале, а апреле 2015г., не через расчетный счет, а отправив знакомого в банк, чтоб он по реквизитам вернул деньги покупателю. В квитанции прописана фамилия не ИП, можно этот возврат засчитать в минус доходов?

[Красный Мак]

В квитанции прописана фамилия не ИП, можно этот возврат засчитать в минус доходов?

Нет.

[Светлана Крым]

И подскажите, пожалуйста, нужно ли ИП делать сейчас сразу КУДИР на патент за 2015г., он сам его не делал?

[Красный Мак]

нужно ли ИП делать сейчас сразу КУДИР на патент за 2015г

Книга доходов по установленной форме на патенте должна быть заполнена, прошита, подписана и пропечатана уже (если печать есть).

[Светлана Крым]

Книга доходов по установленной форме на патенте должна быть заполнена, прошита, подписана и пропечатана уже (если печать есть).

Спасибо большое за ваши ответы!