Налоговая просит документы валютного контроля

[Хвостик]

Добрый день. Налоговая прислала список документов в рамках проверки валютного законодательства (закон о валютном регулировании и валютном контроле). Просят Паспорта сделки, СПД, СВО, ведомость банковского контроля, акты, счета, платежки, выписки.
У нас довольно большой документооборот с банком и за год там немало документов.
Разве налоговая не может запросить эти документы в банке? Почему у нас?
Что они могут проверять, если банк не выявил нарушений?

[Аноним]

Могут искать контролируемые сделки.

[S_Ulyana]

Добрый день. Налоговая прислала список документов в рамках проверки валютного законодательства (закон о валютном регулировании и валютном контроле). Просят Паспорта сделки, СПД, СВО, ведомость банковского контроля, акты, счета, платежки, выписки.
У нас довольно большой документооборот с банком и за год там немало документов.
Разве налоговая не может запросить эти документы в банке? Почему у нас?
Что они могут проверять, если банк не выявил нарушений?

Они как агенты валютного контроля могут проверять любую сделку и выписывать протокол в связи с выявленными нарушениями, банк вас оштрафовать не может.

Но ФНС не имеет право требовать от вас все документы за период, она должна четко указать какую сделку проверяет об этом прямо сказано в п. 5 ст 23 173-ФЗ "Органы и агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции." А чтобы определить какие именно документы надо предоставлять вы должны знать какую сделку они проверяют.

У меня огромное количество сделок по ВЭД и ежеквартально мне налоговая шлет письмо: типа предоставьте все на свете документы. Я им в ответ пишу, что я бы с радостью, но исходя из вашего письма не могу идентифицировать по какой сделке вы хотите получить документы, сообщите мне, пожалуйста, данные идентифицирующие сделку и я пришлю вам затребованные вами документы и ссылаюсь на этот пункт и на п. 3 Правил предоставления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков (утв. Постановление Правительства № 98 от 17.02.07г). Еще ни разу не прислали уточняющего запроса и ни разу не было даже звонка с возмущением.

[Хвостик]

S_Ulyana, у меня были перечислены паспорта сделок, потому отмазка про конкретные сделки не прокатила бы. Хорошо, что срок дали 30 дней. Секретарь сидела сканировала все это.

[S_Ulyana]

S_Ulyana, у меня были перечислены паспорта сделок, потому отмазка про конкретные сделки не прокатила бы. Хорошо, что срок дали 30 дней. Секретарь сидела сканировала все это.

Паспорт сделки - это еще не сделка... Паспорт сделки - это подтверждение по сути наличия договора и основных его условий важных для валютного контроля.
Сделка - это каждый инвойс или как минимум ДТ.

Так что я бы все равно ничего не давала бы налоговой )

[LegO NSK]

Они как агенты валютного контроля могут проверять любую сделку и выписывать протокол в связи с выявленными нарушениями, банк вас оштрафовать не может.

Но ФНС не имеет право требовать от вас все документы за период, она должна четко указать какую сделку проверяет об этом прямо сказано в п. 5 ст 23 173-ФЗ "Органы и агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции." А чтобы определить какие именно документы надо предоставлять вы должны знать какую сделку они проверяют.

Налоговые органы с 18.04.2016 не являются агентами валютного контроля (пп."б" п.4 Изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации (утв. постановлением Правительства РФ от 13 апреля 2016 г. N 300). Они теперь органы валютного контроля.
+

Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля
(утв. постановлением Правительства РФ от 17 февраля 2007*г. N*98)

А интересующий круг валютных операций ИФНС может по-разному описать.

[Марина, Контадор]

не может быть "иных мероприятий налогового контроля" вне рамок ИЛИ выездной, ИЛИ камеральной налоговой проверки. В рамках КАКОЙ проверки запрос?

[Над.К]

Марина, Контадор, налоговая занимается не только налоговыми проверками

[ГалСтеп]

Посоветуйте, пожалуйста Нам тоже такой запрос пришел, по 4 контрактам, срок дали 7 дней. Помимо кучи документов, относящихся к договору, типа обязательно должны предоставить копии паспортов ген.директора и главного бухгалтера!??? И приказы с должностными инструкциями на этих лиц. Надо ли давать копии паспортов?????

[Марина, Контадор]

Посоветуйте, пожалуйста Нам тоже такой запрос пришел, по 4 контрактам, срок дали 7 дней. Помимо кучи документов, относящихся к договору, типа обязательно должны предоставить копии паспортов ген.директора и главного бухгалтера!??? И приказы с должностными инструкциями на этих лиц. Надо ли давать копии паспортов?????

копии паспорта ген дира и так есть в банке - без него счет не откроют. Если подпись одна - можно сказать главбуха - нет как такового...
и опять же - пока вы спрашиваете "можно ли не давать" - они ставят галочку - "в срок не предоставлено"....

[Над.К]

копии паспорта ген дира и так есть в банке

Но это не значит, что надо раздавать копии паспортов направо и налево. Я бы не давала.

[ГалСтеп]

Позвонила в налоговую инспектору и спрашиваю зачем паспорта? А он говорит: так положено И ничего внятного больше не сказал. Вот и думаю может не прикладывать? Видимо, проверяют соблюдение валютного законодательства и паспорт может нужен, чтобы выписать штраф, как на организацию, так и на директора и главбуха?

[Виктория Главбух]

Посоветуйте, пожалуйста Нам тоже такой запрос пришел, по 4 контрактам, срок дали 7 дней. Помимо кучи документов, относящихся к договору, типа обязательно должны предоставить копии паспортов ген.директора и главного бухгалтера!??? И приказы с должностными инструкциями на этих лиц. Надо ли давать копии паспортов?????

Добрый день! У нас такой же запрос. Также просят копии всех страниц паспорта главбуха и директора. В банковской карточке главбух не указан, но в штате есть. Как Вы поступили - дали копии паспортов налоговой или нет? Какие были последствия?

[kazta396]

Добрый день! У нас такой же запрос. Также просят копии всех страниц паспорта главбуха и директора. В банковской карточке главбух не указан, но в штате есть. Как Вы поступили - дали копии паспортов налоговой или нет? Какие были последствия?

Тоже пришел запрос. Думаем не давать. Только надо юридически обосновать грамотно. Пока идеи нет.
Может, кто уже придумал? Поделитесь, пожалуйста.

[Виктория Главбух]

Нам поступил запрос, но конкретные сделки/контракты или паспорта сделок не указаны. Только перечень документов: документы удостоверяющие личность, внешнеторговые договоры, паспорта сделок, ведомости банк.контроля, СПД, СВО за период с 01.04.2016 по 31.12.2016.
Я правильно понимаю, что мы имеем право не отвечать, а отправить в налоговую письмо с просьбой уточнить контракт или паспорт сделки?

[kazta396]

Добрый день! У нас такой же запрос. Также просят копии всех страниц паспорта главбуха и директора. В банковской карточке главбух не указан, но в штате есть. Как Вы поступили - дали копии паспортов налоговой или нет? Какие были последствия?

Тоже пришел запрос. Думаем не давать. Только надо юридически обосновать грамотно. Пока идеи нет.
Может, кто уже придумал? Поделитесь, пожалуйста.

[kazta396]

Тоже пришел запрос. Думаем не давать. Только надо юридически обосновать грамотно. Пока идеи нет.
Может, кто уже придумал? Поделитесь, пожалуйста.

Думаю написать следующее:
Согл п 3 ч 1 ст 23 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О валютном регулировании и валютном контроле" органы ... валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:...запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, ...
Документы, удостоверяющие личность руководителя и главного бухгалтера, их должностные инструкции, разрешения на работу, решения учредителей, приказы о назначении на должности и т.д. НЕ СВЯЗАНЫ с проведением Обществом валютных операций.
Что думаете?

[Аноним]

Нам пришел запрос по валютному контролю. Для его получения требуют 2 доверенности: одну от ООО, вторую от Ген. директора. Не совсем понимаю что за доверенность от Генерального директора? Просто как от физ. лица?