Декларация по НДС

[Levkoya]

Коллеги, подскажите, пожалуйста, как в связи с изменениями после 1 июля заполнять декларацию по НДС - вычеты по экспорту по прежнему ставить в 4 раздел или все в 3-й? Вроде уже затрагивали этот вопрос в какой-то теме, но не могу сейчас найти.

[Тоня]

Имхо в 3й.

[Анжелика Ник]

Имхо в 3й.

я так понимаю, если закуп был после 01.07, а если продаем товарные остатки то как раньше?

[бух2007]

А если чистый экспорт, то тоже в 3-ий раздел?
Получается, что в 3 только вычет,а отгрузка вся в 4 разделе. Странно как-то.

[Анжелика Ник]

Странно как-то.

так вроде собираются изменения вносить в 1137,так может и форму декларации поменяют

[бух2007]

и вдвойне странно - неужели будут возмещать НДС при неподтвержденном экспорте. Они и при подтвержденном не торопятся это делать.
А тут ни коня, ни воза. Отгрузка=0, вычет есть.
Я нулевую сдала пока.

[Анжелика Ник]

бух2007, а возмещение когда планируешь заполнять?

[бух2007]

а возмещение когда планируешь заполнять?

в следующем квартале

[Levkoya]

Спасибо за мнения, поставлю в 3-й, у меня товар куплен после 1-го июля. Надеюсь хоть к январю они там определятся точно что куда ставить.

[понаехавший Тут]

Я нулевую сдала пока.

И правильно сделала.. Медвед(ев) не чешется и постановление о списке сырьевых товаров так официально пока и не утвердил

[Ташик777]

сдала все как раньше. Подтвержденный - в 4й, неподтвержденный - на 19,07 счете так и висит.
и вообще, это наше право заявлять вычет. Или они хотят сказать, что нужно обязательно сначала в третий ставить, потом при подтверждении этот вычет в третьем разделе поднимать в продажи и заявлять в четвертом? не дурь ли?

[Levkoya]

Я сначала хотела экспорт тоже перенести на следующий квартал, но у меня и без экспорта получается 3-й раздел к возмещению из-за импорта, поэтому хочу 4-м разделом слегка прикрыть нашу "наглость" , потому что, насколько я помню на возмещение по 3-му разделу у налоговиков сразу начинается нервный тик.

[Тоня]

Дурь, но мы ей и занимались долгие годы и 150-ФЗ как раз от нее освобождает.

Отгрузка=0, вычет есть.

Ты имеешь в виду, если вычет в одном квартале при отсутствии выручки, а подтверждение в другом? Так та же процедура с запросом доков, как и при отражении вычета вместе с выручкой в 4 разделе.

Странно как-то.

Да нормально это, раньше надо было башкой подумать кому-то.

[Тоня]

насколько я помню на возмещение по 3-му разделу у налоговиков

Какая разница что у них начинается в разрезе разделов, их дело разглядывать итог в 1-м.

[Levkoya]

В общем "никогда такого не было и вот, опять", требуют вносить ТНВЭД в счет-фактуру без изменения оной, меняют порядок заявления вычетов без списка сырьевых товаров и изменения декларации...
На нервной почве только список болячек расширяется, никакая зарплата ( не такая уж и большая, кстати ) это не покроет.

[Levkoya]

Какая разница что у них начинается в разрезе разделов, их дело разглядывать итог в 1-м.

Вот не знаю, что у них в голове, но, если видят продажи и в 3-м разделе, помимо экспорта, а в целом к возмещению, психуют гораздо больше. Несколько лет назад было дело сдавали декларацию с возмещением по 3-му разделу без импорта-экспорта, не брали наотрез.

[Ташик777]

Люди добрые!!! Я запуталась!!! Мне теперь НЕЛЬЗЯ ставить к вычету отгрузку на экспорт после 01,07 в 4 раздел? Все надо в третий? Как быть то????
А если я никогда не заявляла заранее вычет до пакета документов?
4 раздел сейчас заполняется???????????????

[Анжелика Ник]

Ташик777, когда товар под экспорт покупали? когда отгрузка была? пакет документов собрали?

[Ташик777]

Анжелика Ник, товар покупали -продавали и во втором квартале и в третьем. Все, как раньше поставила в четвертый только при собранном пакете. Я НЕ ХОЧУ заявлять вычет ДО полного пакета по экспорту.
Или мне при собранном пакете поставить отгрузку в четвертый, а поступление под нее в третий??
По всем отгрузкам и которые во втором квартале были и которые в третьем?
Зачем это надо и кому??? Удобно же было - четвертый раздел - чисто экспорт, сумма в ПИКе должна с ним сходиться.

[Анжелика Ник]

Ташик777, насильно взять к вычету вас никто заставить не может. и если строки по декларации заполнены не верно то отказать в вычетах тоже не могут..(правда налоговая не всегда согласна)

[Ташик777]

Анжелика Ник, то есть я ставлю как раньше ВСЕ по экспорту - и отгрузку и вычет в 4раздел??

[Ташик777]

позвонила сейчас инспектору. Ответ - делайте как раньше, ошибки не будет. Более того, ТАК - ставить экспорт в 4 раздел - удобней и нам и вам. Указаний-разъяснений у них пока нет. Тоже - кто-то что-то слышал, до конца не понял.
Все это делается с одной лишь целью - оштрафовать-отказать налплата.

[Анжелика Ник]

Все это делается с одной лишь целью - оштрафовать-отказать налплата.

да ладно.. вам сокращают сроки принятия к возмещению, а вы недовольны

[Ташик777]

Анжелика Ник, мы и раньше могли сразу ставить покупку-любую к вычету, только они сейчас отменили ее восстановление, я поняла, и все. То есть, все что получено ставите сразу к вычету, а потом лишь отгрузку подтверждаете 0% в четвертом опять же разделе, а вычет не показываете.

[Lizavetta]

и вдвойне странно - неужели будут возмещать НДС при неподтвержденном экспорте. Они и при подтвержденном не торопятся это делать.
А тут ни коня, ни воза. Отгрузка=0, вычет есть.
Я нулевую сдала пока.

я вот тоже думаю что сдавать, нулевку? Весть товар приобретен после 1 июля. Отгрузка 29 сентября. Разумеется нет пока подтверждения.
Проблема еще в том что товар - мин удобрения. Это сырье или нет? код 3105201000

[Levkoya]

я вот тоже думаю что сдавать, нулевку? Весть товар приобретен после 1 июля. Отгрузка 29 сентября. Разумеется нет пока подтверждения.
Проблема еще в том что товар - мин удобрения. Это сырье или нет? код 3105201000

Минеральные продукты по-моему входят.

[Levkoya]

Люди добрые, помогите еще, пожалуйста, не могу понять какую дату ставить в книге покупок в графе 3 при импорте - у меня заявления о ввозе товаров, номер, поняла, что надо ставить номер отметки, который присваивает налоговая. А дату? У меня в сообщении 3 даты - дата самого заявления, дата его регистрации и дата отметки, какую ставить в книгу покупок?

[gnews]

П.ФНС России от 21.03.2016 N ЕД-4-15/4611@

"...при отражении в книге покупок суммы налога на добавленную стоимость, уплаченной при ввозе на территорию Российской Федерации с территории государства-члена Евразийского экономического союза товаров, в графе 3 «Номер и дата счета-фактуры продавца» книги покупок указывается номер и дата заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметками налоговых органов об уплате налога на добавленную стоимость (далее - Заявление). Регистрационный номер и дата Заявления, присвоенные налоговым органом, отражаются в разделе № 2 Заявления либо в форме-сообщения о проставлении отметки.

В соответствии с пунктом 8.1.3 Методических рекомендаций по ведению информационного ресурса «ЕАЭС - обмен», утвержденных приказом ФНС России от 08.04.2015 № ММВ-7-15/140@, структура регистрационного номера Заявления представляет собой шестнадцатизначный цифровой код, состоящий из последовательности цифр:
Н Н Н Н Д Д М М Г Г Г Г X X X X

Указанная последовательность цифр характеризует слева направо следующее:
- код налогового органа, который присвоил регистрационный номер (НННН);
- дата регистрации заявления (ДДММГГГГ);
- порядковый номер записи о регистрации в течение дня (ХХХХ).

[Levkoya]

П.ФНС России от 21.03.2016 N ЕД-4-15/4611@

"...при отражении в книге покупок суммы налога на добавленную стоимость, уплаченной при ввозе на территорию Российской Федерации с территории государства-члена Евразийского экономического союза товаров, в графе 3 «Номер и дата счета-фактуры продавца» книги покупок указывается номер и дата заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметками налоговых органов об уплате налога на добавленную стоимость (далее - Заявление). Регистрационный номер и дата Заявления, присвоенные налоговым органом, отражаются в разделе № 2 Заявления либо в форме-сообщения о проставлении отметки.

В соответствии с пунктом 8.1.3 Методических рекомендаций по ведению информационного ресурса «ЕАЭС - обмен», утвержденных приказом ФНС России от 08.04.2015 № ММВ-7-15/140@, структура регистрационного номера Заявления представляет собой шестнадцатизначный цифровой код, состоящий из последовательности цифр:
Н Н Н Н Д Д М М Г Г Г Г X X X X

Указанная последовательность цифр характеризует слева направо следующее:
- код налогового органа, который присвоил регистрационный номер (НННН);
- дата регистрации заявления (ДДММГГГГ);
- порядковый номер записи о регистрации в течение дня (ХХХХ).

Три раза читала это письмо, но в голове особо не прояснилось . То есть ставить дату регистрации, ту, которая входит в регистрационный номер?

[Ташик777]

ставить дату регистрации, ту, которая входит в регистрационный номер?

всегда по заявлениям оттуда беру дату.

Сдала декларации. По новому. Руками выбрала июльские подтвержденные отгрузки и вычет по ним показала в третьем разделе. В четвертом - всю подтвержденную реализацию и вычет по отгрузкам до 01.07.16.
В итоге - и 3 раздел к вычету и четвертый. Я правильно сделала?