УСН, ЕНВД: что сдаем за 3 квартал (9 месяцев) 2016 г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Аноним]

Аноним, у нас и есть бланк в редакции от 04.07.2016. там прям на титульном листе это указано. Более ничем расчет не отличается, кроме наличия новой таблицы 6.1. А она нужна единицам страхователей

Надежда, спасибо большое за скорый ответ!
У нас нулевка, ООО УСН.
В прошлом квартале приняли отчет все ок. Ранее тоже, благодаря Вам и этому форуму, с отчетами у меня проблем не возникало.
Я распечатала отчет за прошлый квартал и поставила сегодняшнюю дату. Не взяли, говорят новая форма должна быть. Надежда, что хотят они от нас? Исправить надпись на титульном в скобочках (в ред. Приказа ФСС РФ от 04.07.2016 №260)?

[Над.К]

Я распечатала отчет за прошлый квартал и поставила сегодняшнюю дату. Не взяли, говорят новая форма должна быть.

Ну вы по ссылке-то сходите, которая в начале темы дана. Там и есть расчет в редакции приказа 260. Там на титульном листе уже все написано
Нельзя просто распечатывать старые отчеты, ведь специально акцентируем всегда красным цветом изменение форм

[Аноним]

Ну вы по ссылке-то сходите

Надежда, спасибо еще раз огромное!
Я и не подумала об этом. Увижу что бланк новый не добавлен в документах, подумала старый сойдет. Извиняюсь за невнимательность.

[Аноним]

Надя К., не совсем поняла Ваш пост 24?! Налог по усн (доходы) ИП с работниками можно ведь уменьшать на взносы за себя (в т.ч. 1% превышающий 300000 рублей) плюс взносы за работников , но не более половины налога. Верно? У Вас в 24 посте написано: налог можно уменьшить на не более, чем на 50% взносов?!
Естественно все взносы должны быть уплачены.

[Над.К]

Налог можно уменьшить не более чем на 50% взносов, раз есть работники.

Налог можно уменьшить не более чем на 50%. На взносы. Считаются проценты от налога, а не от взносов

[Аноним]

Можно на цифрах? Пример: взносов уплачено итого 1000 рублей, налог усн доходы исчислен 1000 рублей, налог к уплате 500 рублей ( 1000/2). Уточню при усн доходы ИП с работниками?

[kestrel]

Нулевка, ООО УСН, РСВ1. Завернули: "добавить раздел 6 без начислений со стажем, в стаже (гр. 7) писать 'неопл'". Искал-искал, только раздел 1 и 2 нашел. Скажите, пожалуйста, чего они от меня хотят?

[kestrel]

Да, еще забыл: в этом мифическом разделе указываем всех тех, кто есть в СЗВ-М, т.е. одного директора.

[kestrel]

Все, вопрос снимаю, мой косяк

[Аноним]

Здравствуйте!
Саавсем уже запутался. В декларации по ЕНВД коды указывать по старому ОКВЭД (парикмахерские - 93.02) или по ОКВЭД-2 (96.02)?

[KseniЯ]

Здравствуйте!
Саавсем уже запутался. В декларации по ЕНВД коды указывать по старому ОКВЭД (парикмахерские - 93.02) или по ОКВЭД-2 (96.02)?

Старые ОКВЭД действительны до 01.01.2017г. Можно их.

[Разумная]

Подскажите, пожалуйста, в налоговой зарегистрировали наше заявление о начале ликвидации. В форме ФСС есть строчка на титульном листе "Прекращение деятельности" и можно выбрать "да". Нам надо ставить там "да"?

[Аноним]

Старые ОКВЭД действительны до 01.01.2017г. Можно их.

Понял. Благодарствую Вам!

[EvGeN11]

В форме ФСС есть строчка на титульном листе "Прекращение деятельности" и можно выбрать "да". Нам надо ставить там "да"?

Это ставится в последнем отчете перед внесением записи о прекращении деятельности в егрюл. У вас впереди еще долгий путь.

[Annet81]

Подскажите пожалуйста! У нас организация на УСН деятельности не ведет с начала регистрации уже несколько лет, зарплата директору не начисляется и не выплачивается. Нужно ли сдавать ежемесячно пустую СЗВ-М? Сдавала ранее только раз в квартал, ничего не говорят...Сейчас уже опоздали сдать, может и вообще не нужно?

[Sergey2017]

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, как быть в данной ситуации чтобы минимизировать налоговые отчисления.

Есть ИП, который работает на УСН (Доходы - 6%). Без наемных сотрудников.
Подскажите, пожалуйста, как быть в данном случае.

Допустим,
в 1-ом квартале доход ИП составил 1,5 млн,
во 2-ом 1,5 млн руб,
в 3-ем (т.е. сейчас) 7 млн,
а в 4- планируется получение 1 млн.


С отчислением налогов в первом и втором кварталах понятно.

В третьем, по идее, надо перечислить 7млн *0,06 = 420 000


В четвертом 1 млн*0,06 = 60 000.

Однако, есть "переменные" пенсионные отчисления (1% от суммы дохода, превышающей 300 000 руб), которые нужно заплатить до конца года, т.е. в 4-ом квартале. Эти отчисления уменьшают сумму выплаты по основному налогу.

Для пенсионных отчислений получаем
Оборот за год 1,5 + 1,5 + 7 + 1= 11 млн
(11 млн - 300 000 руб) *1% = 10 700 000 * 1% = 107 000 руб.

Как быть с оплатой данного налога в 4-ом квартале, если получается, что ИП наработал по налогам на 60 000 руб. а в пенсионный должен заплатить 107 000 руб (+ фиксированные отчисления)? Получается, что в 3-ем квартале вроде как бы "переплата".

Как быть, чтобы этой переплаты не было?


Заранее спасибо.

[Над.К]

Нужно ли сдавать ежемесячно пустую СЗВ-М?

Да. Но раз не сдвали. лучше уже и не начинать. Зачем мертвую фирму держите?

[Над.К]

к быть с оплатой данного налога в 4-ом квартале, если получается, что ИП наработал по налогам на 60 000 руб.

Налог по УСН не считается поквартально, налога за 4 квартал не бывает. Налог будет расчитываться за год.
Платили бы поквартально, не было бы переплаты. Что мешало заплатить до 30 сентября 1% от дохода в качестве взносов и уменьшить аванс за 9 месяцев, чтобы не платить поменьше?

[Sergey2017]

Налог по УСН не считается поквартально, налога за 4 квартал не бывает. Налог будет расчитываться за год.
Платили бы поквартально, не было бы переплаты. Что мешало заплатить до 30 сентября 1% от дохода в качестве взносов и уменьшить аванс за 9 месяцев, чтобы не платить поменьше?

1. Если он считается за год, почему тогда его нужно платить поквартально? Можно ничего не платить а потом заплатить разом за год?

2. За 3-ий квартал ещё ничего не уплачено (оплачивается до 25.10). Если сейчас заплатить в Пенсионный - 1% от превышения 300 000 дохода, в данном случае эту проблему с итоговой переплатой за год можно избежать?

Или этот платеж нужно было сделать до 30 сентября?

[Над.К]

1. Налог за год, потому что не бывает налога за 4 квартал, нет такого периода. Есть отчетные периоды (1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев) и налоговый период год. Налог по УСН не считается поквартально, это не НДС и не ЕНВД. Это надо выучить как таблицу умножения.

2. 3 квартала при УСН нет! Есть 9 месяцев текущего года. И они закончились 30 сентября. Если Вы не уплатили взносы до этой даты, то уменьшить авансовый платеж за 9 месяцев Вы по закону не можете. Взносы, уплаченные в октябре-декабре, можно учесть только при расчете налога за год.

У Вас есть вариант не платить полную сумму авансового платежа, чтобы потом не возращать переплату по налогу, когда рассчитаете налог за год. Но тогда декларацию надо будет подавать в последние дни апреля. Потому что у Вас будет в декларации одна сумма аванса за 9 месяцев, а уплатите Вы меньше. И что бы налоговая не успела выставить требование на эту разницу, и надо сдать декларацию чуть ли не в последний день. Потому что так настроена программа налоговой, что авансы за 9 месяцев закрываются в ней только 30 апреля, когдапоявляются обязательства уже по годовому налогу

[Sergey2017]

1. Налог за год, потому что не бывает налога за 4 квартал, нет такого периода. Есть отчетные периоды (1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев) и налоговый период год. Налог по УСН не считается поквартально, это не НДС и не ЕНВД. Это надо выучить как таблицу умножения.

2. 3 квартала при УСН нет! Есть 9 месяцев текущего года. И они закончились 30 сентября. Если Вы не уплатили взносы до этой даты, то уменьшить авансовый платеж за 9 месяцев Вы по закону не можете. Взносы, уплаченные в октябре-декабре, можно учесть только при расчете налога за год.

У Вас есть вариант не платить полную сумму авансового платежа, чтобы потом не возращать переплату по налогу, когда рассчитаете налог за год. Но тогда декларацию надо будет подавать в последние дни апреля. Потому что у Вас будет в декларации одна сумма аванса за 9 месяцев, а уплатите Вы меньше. И что бы налоговая не успела выставить требование на эту разницу, и надо сдать декларацию чуть ли не в последний день. Потому что так настроена программа налоговой, что авансы за 9 месяцев закрываются в ней только 30 апреля, когдапоявляются обязательства уже по годовому налогу

Спасибо, что-то начинает проясняться.
Скажите, а можно ли сделать так:

Например, доплату за 3-ий квартал (за 9 месяцев) произвести меньше на примерную сумму переплаты.
Т.е.
Определяем возможную переплату: 107 000 (доплата налога за в Пенсионный 1% от превышения 300 000) + порядка 19 000 (фиксированные отчисления в Пенсионный) - 60 000 (плановая доплата по налогу за год) = 66 000

Итого за 3-ий квартал (9 месяцев) перечисляем 420 000 - 66 000 (эти средства сохраняем для выплаты налога в Пенсионный в конце года) = 354 000

При этом декларацию (годовую) сдаём, например, в марте, в ФНС уже ничего не платим, т.к. все ушло в Пенсионный.
В данном случае налоговая начислит пени за недоплату (66 000) за 9 месяцев?
Или все-таки, программа в налоговой 30 апреля произведет все расчеты, и просуммирует все поступления и задекларированные суммы налогов за год, при этом в итоге недоимки и пеней не будет?

[Над.К]

При этом декларацию (годовую) сдаём, например, в марте

Не в марте, а ближе к 30 апреля, поскольку именно эта дата последний срок сдачи декларации

В данном случае налоговая начислит пени за недоплату (66 000) за 9 месяцев?

Начислит. Но это проще, чем вынимать потом переплату налога из бюджета

[Sergey2017]

Не в марте, а ближе к 30 апреля, поскольку именно эта дата последний срок сдачи декларации

Начислит. Но это проще, чем вынимать потом переплату налога из бюджета

Спасибо за ваши ответы!

[Людмилa]

Здравствуйте!
У нас общая система налогообложения и ЕНВД (магазин).
Выручка только по ЕНВД.
Нужно ли сдавать нулевой НДС?
Спасибо.

[Annet81]

Да. Но раз не сдвали. лучше уже и не начинать. Зачем мертвую фирму держите?

Фирма не моя, оставить пока решил владелец (на всякий случай), я лишь помогаю делать отчеты. Так сдавали до этого 2 раза, за месяц последний к квартальному отчёту.

[Annet81]

Позвонила таки в ПФ сказали вообще не надо ее сдавать, если нет никакой деятельности. Ура!
Над.К. Спасибо за ответ.

[poncha]

Спасибо, Над.К., за ежеквартальные обновления!!!

[МалИП]

Нельзя. Неполные месяцы могут быть, если деятельность прекращается и снимаетесь с учета как плательщик ЕНВД.

Простите, не понял.
Если у ИП было две точки, одну он закрыл, причём физически. это палатка и она уехала на свалку, то как он должен платить ЕНВД, если закрыл с 7 августа?

[Лукерья]

ИП без работников на ЕНВД, налог к уплате за 3 месяца 14 564.
12 октября были уплачены страховые взносы ОМС в ФФОМС = 2194 и текущие платежи в ПФР 5 592. На эти суммы можно уменьшить налог?

[Над.К]

Если у ИП было две точки, одну он закрыл, причём физически. это палатка и она уехала на свалку, то как он должен платить ЕНВД, если закрыл с 7 августа?

Если ИП не снялся с учета как налогоплательщик ЕНВД (а он не снялся, у него ж еще точки на ЕНВД есть), то придется платить за целый месяц (август). Потому что в НК написано

Размер вмененного дохода за квартал, в течение которого произведено снятие налогоплательщика с учета в связи с прекращением предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом, рассчитывается с первого дня налогового периода до даты снятия с учета в налоговом органе, указанной в уведомлении налогового органа о снятии организации или индивидуального предпринимателя с учета в качестве налогоплательщика единого налога.