Пени по НДФЛ

[yante]

Есть у меня знакомая, работает бухгалтером, у нее на предприятии в 2015г кому-то начисляли АрендуАвто, но выплачивали частично в 2015г, а частично в 2016г.
При этом в 2НДФЛ эта сумма, вроде, не попала, зато в 6НДФЛ за 1кв попала.
На начало года НДФЛ за 2015г был частично оплачен, но т.к. в 2НДФЛ сумма не попала, то по данным бухгалтера, у нее переплата.
Сумма переплаты по данным налоговой лежит на КБК НДФЛ на начало года.
НДФЛ за 1кв2016г платился с учетом той переплаты.
Однако, ФНС переплату 2015г "не хочет видеть", а на "Недоимку" начисляет пени, хотя в Выписке с лицевого счета эти суммы видны.
Я так понимаю, надо каким-то образом уточнить и "свести" данные в 2НДФЛ за 2015г и 6-НДФЛ, чтобы начисления частично закрылись в 2015г, и переплата не была видна, а далее по данным 6-НДФЛ в 2016г все "улеглось"?
Уточню потом у бухгалтера, если я что-то неверно написал...

[Над.К]

На начало года НДФЛ за 2015г был частично оплачен, но т.к. в 2НДФЛ сумма не попала

Выплаченные в 2015 году суммы аренды должны были быть в 2-НДФЛ.

[бух2007]

При этом в 2НДФЛ эта сумма, вроде, не попала

Должна была попасть та часть, которая относится к выплатам, произведенным в 2015 году.
То, что платили в 2016, должно попасть в 6-НДФЛ.
Но часто бухи не понимают, что аренда - это не зарплата и порядок удержания НДФЛ по ней другой. Отсюда и проблемы.
Они НДФЛ авансом платили или просто неправильно составили 2-НДФЛ?

[yante]

Выплаченные в 2015 году суммы аренды должны были быть в 2-НДФЛ.

Я тоже так думаю, но 2НДФл сдавалась в середине февраля ( зачем спешили - и сам не знаю ), и сразу не заметили, что эти суммы туда не попали...
Получается, что если эти суммы показать в 2НДФл за 2015г, то надо будет и 6НДФЛ за 2016г уточнять? Но тогда не будет переплаты за 2015г, и пени тоже не должно быть?

[Над.К]

но 2НДФл сдавалась в середине февраля

Надо сдать корректировки 2-НДФЛ