Разные платежки по НДФЛ

[alael]

Здравствуйте!

31.08.2016 выплачивается зарплата и отпускные за сентябрь. В поле 107 для отпускных будет август или сентябрь?

спасибо!

[ZZZhanna]

В поле 107 для отпускных будет август

да. Для отпускных, больничных и вообще всех доходов кроме зарплаты дата дохода определяется по дате выплаты, а не того месяца, к которому относится начисление.

[alael]

да. Для отпускных, больничных и вообще всех доходов кроме зарплаты дата дохода определяется по дате выплаты, а не того месяца, к которому относится начисление.

но я все равно должна же разделить платежки..НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных.

[alael]

ой. это вопрос был . но я все равно должна же разделить платежки (НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных) ?

[ZZZhanna]

но я все равно должна же разделить платежки (НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных) ?

да.
Только я не поняла, к чему относятся слова "все равно".

[alael]

ой. это вопрос был . но я все равно должна же разделить платежки (НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных) ?

"все равно" появилось из-за того, что раз период у платежек одинаковый, то правильно ли я понимаю, что не смотря на это я все равно должна разделить суммы НДФЛ на две платежки НДФЛ с зп и НДФЛ с отпускных? Да еще и в поле 107 конкретно для отпускных написать 31.08.2016, а для зп - МС.08.2016.. Все так?

[ZZZhanna]

период у платежек одинаковый

а срок уплаты разный. У отпускных 31.08, а у зарплаты 01.09.

[alael]

а срок уплаты разный. У отпускных 31.08, а у зарплаты 01.09.

а если я с зп НДФЛ уплачу 31.08., мне в поле 107 писать 01.09.? (так то я знаю, что не позднее следующего дня, но картинка в голове опять рассыпалась )

спасибо!

[ZZZhanna]

а если я с зп НДФЛ уплачу 31.08., мне в поле 107 писать 01.09.?

если ставить месяц - то это будет месяц дохода, если ставить конкретную дату - то это срок (т.е. крайний срок уплаты). Во всяком случае, из правил заполнения платежных поручений получается так.

[Nikost]

31.08.2016 выплачивается зарплата и отпускные за сентябрь. В поле 107

для з/п - МС.08.2016, для отпускных - то же самое

если я с зп НДФЛ уплачу 31.08., мне в поле 107 писать 01.09.?

откуда Вы это берете??? из письма, что ли, злополучного, от 12.07.2016 которое? так нет там такого!

из правил заполнения платежных поручений

с 2013 года разве указывали в п/п на уплату НДФЛ конкретное число? Приказ МФ от 12.11.13 N 107н не изменился, не вижу оснований для заполнения поля 107 иначе, чем прежде

[ZZZhanna]

Приказ МФ от 12.11.13 N 107н не изменился, не вижу оснований

в связи с тем, что налоговая у себя разносит начисления именно по блокам, привязанным к каждому сроку, мне кажется удобным ставить конкретную дату, и это мое мнение в данном случае совпадает с их желанием. В общем, в интересах организации заполнять платежки таким образом, чтобы у налоговой не было возможности для разночтений, иначе они начинают творить фигню.
Ни в коем случае никого не хочу заставлять.

[Nikost]

чтобы у налоговой не было возможности для разночтений

для разнесения наших платежей в КРСБ для налоговой важен месяц перечсиления налога, а при сверке 6-НДФЛ налоговики смотрят на дату п/п, так что конкретное число в поле 107 им самим не особо-то и нужно...

Ни в коем случае никого не хочу заставлять

Я - тоже

[Листопад5]

я заказала сверку платежей, так мне прислали такое!!!
дата перечисления налога соответствует действительности, а дата начисления является датой сдачи отчета 6-НДФЛ!!!! в моем случае 28.04.2016 и 25.07.2016. и получается, что все суммы идут в хронологическом порядке и сторнируются в порядке хронологии. Полная белиберда!!! Пени нарисовали в размере 26 рублей, понять не могу как они на них вышли. Дело даже не в этих 26 рублях. Хочется смысл понять и исправить если где-то что не так.

[Arhimed0]

а дата начисления является датой сдачи отчета

у них всегда так было

понять не могу как они на них вышли.

бесполезно

Пени нарисовали в размере 26 рублей,

это ещё не окончательно
они сначала начисляют, потом снимают, потом добавят и опять снимут, в результате даже может переплата возникнуть, даже если Вы и не платили ничсего

Хочется смысл понять

ну так там его нет, как и в отчёте

[titova-tlt]

я заказала сверку платежей, так мне прислали такое!!!
дата перечисления налога соответствует действительности, а дата начисления является датой сдачи отчета 6-НДФЛ!!!! в моем случае 28.04.2016 и 25.07.2016. и получается, что все суммы идут в хронологическом порядке и сторнируются в порядке хронологии. Полная белиберда!!! Пени нарисовали в размере 26 рублей, понять не могу как они на них вышли. Дело даже не в этих 26 рублях. Хочется смысл понять и исправить если где-то что не так.

смотрите следующий столбец. у меня стоит там дата-срок уплаты по 6-НДФЛ.

[Аноним]

у меня - ошиблась- поставила срок оплаты по платежке , а она прошла по банку следующим днем и образовались пени - копейки заплатила. так что сверьте срок оплаты и платеж - там пени

[Шерочка]

я заказала сверку платежей, так мне прислали такое!!!
дата перечисления налога соответствует действительности, а дата начисления является датой сдачи отчета 6-НДФЛ!!!! в моем случае 28.04.2016 и 25.07.2016. и получается, что все суммы идут в хронологическом порядке и сторнируются в порядке хронологии. Полная белиберда!!! Пени нарисовали в размере 26 рублей, понять не могу как они на них вышли. Дело даже не в этих 26 рублях. Хочется смысл понять и исправить если где-то что не так.

Они 2-й раздел 6-НДФЛ проверяют. Если есть ошибки в датах, то пени вам обеспечены. Сама разбиралась с пенями. Приехала в налоговую, звоню инспектору, она мне отвечает, смотрите 6-НДФЛ, 2-й раздел, там у вас ошибки в датах. Программа у них автоматом начисляет пени. По крайней мере в нашей налоговой так.

[Королева]

По поводу поля 107 дату или месяц Ставить:


Отвечает Владислав Дмитриевич Волков, начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России.

Действительно, п. 8 Правил указания информации, идентифицирующей платеж, в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, администрируемых налоговыми органами (утв. приказом Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н) не дает четкого ответа на вопрос о том, как заполнять поле 107 «Налоговый период».
Код в этом поле указывает на периодичность или конкретную дату налогового платежа, установленную законом. При этом законодательство не уточняет, считать ли даты уплаты НДФЛ, установленные в НК РФ, конкретными.
В связи с вышеизложенным, мы считаем, что в поле 107 можно указывать не точную дату, а месяц. В ближайшее время ФНС РФ официально разъяснит этот вопрос.

[Шерочка]

По поводу поля 107 дату или месяц Ставить:


Отвечает Владислав Дмитриевич Волков, начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России.

Действительно, п. 8 Правил указания информации, идентифицирующей платеж, в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, администрируемых налоговыми органами (утв. приказом Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н) не дает четкого ответа на вопрос о том, как заполнять поле 107 «Налоговый период».
Код в этом поле указывает на периодичность или конкретную дату налогового платежа, установленную законом. При этом законодательство не уточняет, считать ли даты уплаты НДФЛ, установленные в НК РФ, конкретными.
В связи с вышеизложенным, мы считаем, что в поле 107 можно указывать не точную дату, а месяц. В ближайшее время ФНС РФ официально разъяснит этот вопрос.

У наших законников все, через ж, на п. Не могут конкретно прописать, что в поле 107 вписывать.

[Королева]

все, через ж, на п

Универсальный интерфейс через него все делается

[Шерочка]

Универсальный интерфейс через него все делается

Да уж.

[Arhimed0]

В ближайшее время ФНС РФ официально разъяснит этот вопрос.

эт как она такое сделает ?
как сейчас про мендефеэл =офицьяльные разъяснения= штампует ?
с разными подходами - какой хошь такой и выбирай

[Аноним]

На сайте Российских общественных инициатив предложение для голосования: "Вменить в обязанность самого налогоплательщика расчёт и уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ)".
Думаю если все мы, бухгалтера, дружно поддержим эту инициативу, то снимут эту обязанность агента. Уж слишком много нюансов, проблем с этим НДФЛ. Не справляемся мы. Штрафы грозят для бизнеса не малые за чужие налоги.

[Arhimed0]

предложение для голосования:

из серии несбыточных ... мечт

там до кучи, нужно ещё предложить, шобы ВСЕ расчёты ВСЕХ налогов сама ФНС делала бы
ну а зачем это должен делать бухгалтер, а потом ФНС пытается в этих расчётах ошибки найти ?
вполне можно сделать по каким-то минимальным исходным данным обязать все расчёты делать самой наложке - и ошибок уже не будет !

все мы, бухгалтера,

ну вот все бухгалтЕРА и предлагают такое - таких правда пару тысяч всего

все остальные именуются бухгалтЕРЫ и до такого просто не додумались бы
(хотя не спорю - в розовых мечтах такое имеется)

[Arhimed0]

Не справляемся мы.

нет той крепости, что.....

(с)

[Аноним]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, а если НДФЛ с мат выгоды оплачен разом за несколько месяцев одной платежкой и период в этой платежке в поле 107 указан месяц когда был удержан НДФЛ. Например, за 01,02,03 в июле удержали из дохода. и в ПП стоит в поле 107 МС.07.17
не разбивали на несколько платежей.
Это правильно или нет??? Как это исправить???
Спасибо!