Взаимозачет с физлицом (6 НДФЛ)

[Tiri]

В феврале 2016 с физлицом был произведен взаимозачет: ООО должно за аренду и передает недвижимое имущество. В данном взаимозачете учтены суммы за Ноябрь, Декабрь 2015 и Январь 2016, сумма дохода физлица зачтена без НДФЛ.
НДФЛ за Ноябрь 2015 был уплачен в 2015 году, за Декабрь 2015 в 2016 г., получается авансом.
Согласно письма ФНС РФ № БС-4-11/5110@ от 24.03.2016 г. зачету подлежит полная сумма долга (без уменьшения на НДФЛ). Поскольку денежные средства физлицу организация не выплачивает, то и удержать налог она не может. Налоговый агент обязан письменно известить налоговый орган и физическое лицо- налогоплательщика о невозможности удержания НДФЛ. Сделать это нужно до 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Как поступить в данной ситуации? За 2015 год должны ли были известить до 1 марта 2016?
Как быть с тем, что взаимозачет произведен без учета НДФЛ?
Можно ли вернуть НДФЛ за 2015 г,если физлицо должно будет сам оплатить?
Как отразить в 6-НДФЛ?

[Над.К]

За 2015 год должны ли были известить до 1 марта 2016?

Так взаимозачет в феврале 2016, вот в 2017 году и подадите.

Можно ли вернуть НДФЛ за 2015 г

Я не поняла, что Вы собрались возвращать? Вы каким-то образом оплатили за физлицо НДФЛ?

[бух2007]

Вы каким-то образом оплатили за физлицо НДФЛ?

Они зачем-то оплатили НДФЛ, хотя доход выплачен не был.
В справку 2-НДФЛ тот неполученный доход не включали?