Увольнение и не вовремя расчет

[Аноним]

Добрый день всем. помогите как правильно все сделать.
Вчера 31.05 сотрудник написал по собственному и уволили его в конце дня. бух-ия узнала сегодня. З-п обычно выдаем 5-6 числа.
сегодня 01.06
ему положена КНО еще. я ему сегодня все деньги отдам не проблема.
НО! как отразить в отчетах, затратах куда что пойдет
для расходов, взносов опс, для НДФЛ (6 ндфл).
заранее спасибо.

[Dinchik]

Оформите выплату по кассе вчерашним числом.

[Аноним]

нет, не смогу, денег в кассе не бывает в принципе. Займы ради такого проводить, директору что объясню, потому что я не понимаю как так провести?

[Красный Мак]

Оформите выплату по кассе вчерашним числом.

Чтобы не было штрафа за несвоевременный расчет от трудовой.

для НДФЛ (6 ндфл)

НДФЛ с окончательного расчета перечисляйте сегодня 01.06.2016.

[Аноним]

от трудовой тут уже как есть пусть будет.
меня интересует база по ОПС это майская для КНО или июнь будет?
по НДФЛ я так понимаю что з/п мая - это ндфл май период
а КНО это уже июнь будет?
верно
т.е. у меня по нему например 6 ндфл так бы выглядела
100 - 31.05. 10000 з/п
110 - 01.06. выплатили доход
120 - 02.06

далее
100 - 01.06. КНО 2000
110 - 01.06.
120 -02.06

Так?

[Красный Мак]

а КНО это уже июнь будет?

Почему июнь, когда сотрудник уволен 31.05.2016 и расчет должен быть проведен 31.05.2016?
100 31/05/2016 КНО 2000
110 01/06/2016
120 02/06/2016

[Генук]

для расходов и взносов 31.05

для 6-НДФЛ:
100 ... 01.06
110 ... 01.06
120 ... 02.06

[бух2007]

база по ОПС это майская для КНО или июнь будет?

все начисления - май. База ОПС за май.
По НДФЛ когда выплатили, тогда и налог перечислили, т.е. здесь тоже никаких нарушений нет.

[Andron Step]

Вчера 31.05 сотрудник написал по собственному и уволили его в конце дня.

А в заявлении сотрудник указал конкретно - "уволить 31.05"?

[Генук]

Andron Step, работал я как-то в одной торговой фирме... там увольняли так: приходили "шкафы" из СБ, давали 5 минут на сборы личных вещей и провожали до ворот )

[Аноним]

Уважаемые. спасибо. с начислением взносов и расходов все поняла.
Вопрос по НДФЛ
вот сейчас полный расчет за май и КНО делаем.
НДФЛ платежки делать разные или одну и период май??
в 6 ндфл кно пойдет же 100 строка 01.06.

[Генук]

Аноним, лучше разные ПП

[Аноним]

О, подскажите еще, не будет ли ошибкой если я при расчете среднего для КНО в январе тоже возьму 29,3, хотя человек принят с 11.01.2016

[Аноним]

Получается что в расчетной ведомости у меня же КНО в мае будет отражена и ндфл итого один. но я его разобью на разные платежки верно?

[Andron Step]

в 6 ндфл кно пойдет же 100 строка 01.06.

Почему?
Дата по строке 100 - 31.05.

Дата увольнения 31.05 и расчет 31.05 (ст. 140 ТК РФ), в том числе и КНО.

[Аноним]

Почему?
Дата по строке 100 - 31.05.

Дата увольнения 31.05 и расчет 31.05 (ст. 140 ТК РФ), в том числе и КНО.

Ну я же 31.05 не выдала, а выдаю 01.06
Ну правда сейчас уже отдавать все на перечисление и ндфл тоже, а я не знаю как лучше.

[Генук]

Andron Step, КНО, как и отпускные - не оплата труда для целей п.2 ст.223
Доход по КНО возникает на дату выплаты по п.1 ст.223

[Генук]

Получается что в расчетной ведомости у меня же КНО в мае будет отражена и ндфл итого один. но я его разобью на разные платежки верно?

да

[Красный Мак]

Получается, что НДФЛ с заработной платы за май перечисляем за налоговый период МС.05.2016, а c КНО МС.06.2016??

[Генук]

Красный Мак, угу

[Красный Мак]

угу

Благодарю за разъяснения.

[бух2007]

КНО, как и отпускные - не оплата труда для целей п.2 ст.223
Доход по КНО возникает на дату выплаты по п.1 ст.223

Я бы ориентировалась на строку 100, указывая период в п/п

[Аноним]

Был соблазн заплатить одной п/п.
и в 6 ндфл указать все по 100 строке 31.05.з/п май и кно
а выплата 110 -01.06
120 - 02.06.2016 Ну все как с обычной з/п

НО смотрите в 2 ндфл я же по видам (коду) дохода должна по человеку все отразить
а КНО это 4800 и по этому виду дохода ндфл нужно перечислять на следующий день после выдачи, тогда получается у меня либо 110 должна стоять 31.05 ( но фактически то 01.06. выплата) хотя налог и так 01.06 перечислим
либо 100 строка 01.06.16
Верно?

[Nikost]

О, подскажите еще, не будет ли ошибкой если я при расчете среднего для КНО в январе тоже возьму 29,3, хотя человек принят с 11.01.2016

будет ошибкой. отпуск и КНО рассчитываются по календарным дням, и январь в календарных днях не является отработанным полностью. Для расчета КНО за январь учитывайте 19,85 дней