Авансовые счет-фактуры от поставщика

[Бухгалтеренок100]

Добрый день! Что-то я совсем запуталась? На какую сумму я могу попросить с-ф на аванс? На ту, которая у меня осталась на конец по счету 60.02 или только по тем платежам, которые были в первом квартале?

[Январь]

На все суммы заплаченных авансов
Только не факт, что все вам нужны

[Бухгалтеренок100]

Январь, да вот это я и не понимаю. Например, у меня по поставщику сальдо входящее есть и соответственно сумма аванса не только по этому кварталу. Как мне определить на какую сумму запрашивать? Помогите пожалуйста.

[Анжелика Ник]

Как мне определить на какую сумму запрашивать? Помогите пожалуйста.

а вам эти сч-фактуры на аванс точно нужны?

[Бухгалтеренок100]

Анжелика Ник, хотелось бы
Поменьше НДС заплатим
Только не могу разобраться, когда есть сальдо с прошлого квартала ...
Но в принципе понимаю, что на аванс могу запросить только по платежам 1 квартала
Только вот на какую разницу

[Анжелика Ник]

Бухгалтеренок100, по Кодексу сч-фактуры выписываются на дату получения аванса и на сумму аванса, но некоторые бухи выписывают сч-ф на аванс на сумму аванса оставшуюся на конец квартала.. так что смотрите либо по закону, либо по понятиям

[Январь]

Только вот на какую разницу

На сумму не меньшую, чем остаток незачтенной предоплаты

[Бухгалтеренок100]

Анжелика Ник, Аха, все по разному их нам выдают. Например , у меня осталось сальдо конечно по счету 60.02 -значит на нее смело можно просить с/ф на аванс? Но проблема в следующем, например по одному из контрагентов тоже есть сальдо конечное, но в первом квартале туда ничего не платили, а аванс есть...а с/ф нет..

Я уже окончательно запуталась-ответьте пожалуйста на вопрос например, у меня есть сальдо входящее на начало квартала и соответственно остаток на конец квартала, получается с учетом сальдо начального...Вот главный вопрос...я же не могу два раза принять НДс к вычету

Конечно запутанно , если разберетесь...(( но не знаю как более корректно объяснить

[Анжелика Ник]

а аванс есть...а с/ф нет..

значит было в предыдущем квартале.. здесь я сомневаюсь что можно к вычету взять в этом квартале, а не в предыдущем

[Бухгалтеренок100]

Акт сверки взаиморасчетов .xls
Добрый день, я прикрепила акт сверки , посмотрите пожалуйста , на 60.02 216 493,23
Могу ли я на эту сумму попросить с/ф на аванс?

[Красный Мак]

Да, на сумму 216 493.23.

[пока не бух]

Подскажите, пожалуйста.
Я получила счет-фактуры на аванс за октябрь 2015 г. только в марте 2016 г. Аванс до сих пор висит. Могу я взять в зачет НДС в марте 2016 г. по октябрьскому с/ф на аванс.?

[Красный Мак]

Могу я взять в зачет НДС в марте 2016 г. по октябрьскому с/ф на аванс.?

Получается, что да.

[Анжелика Ник]

Получается, что да.

на основании какой нормативки?

[Январь]

на 60.02 216 493,23
Могу ли я на эту сумму попросить с/ф на аванс?

216 493 - это сальдо, вы такую сумму не платили.
Счета-фактуры надо запросить на оплаты с 28.03, там на 236 тыс. наберется. 236 к вычету, 19,5 к восстановлению

Могу я взять в зачет НДС в марте 2016 г. по октябрьскому с/ф на аванс.?

ИМХО, нет, переносить разрешили только вычеты по закупкам.


Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов
1.1. Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.

[Красный Мак]

на основании какой нормативки?

Налоговый Кодекс разрешает вычет в течение з-х лет. И программный комплекс налоговиков такой вычет пропустит.

[Красный Мак]

вы такую сумму не платили.

Как не платили? Это сальдо в марте и получилось, последние 4 оплаты.

[Январь]

Как не платили? Это сальдо в марте и получилось, последние 4 оплаты.

Ну так и должны выдать 4 счета-фактуры на оплаты, а не сальдо

[Красный Мак]

Ну так и должны выдать 4 счета-фактуры на оплаты, а не сальдо

То есть поставить с 4-х оплат вычет по 4 счетам-фактурам, потом оприходовать поступление, частично восстановить на поступление, и останется вычет с суммы 216 493,23, который совпадает с сальдо. Тяжело, много работы. А почему нельзя сделать одну счет-фактуру на остаток на аванс на 31.03.2016 и указать в ней 4 платежки? Внутри одного квартала зачем куча счетов-фактур?

[Красный Мак]

ИМХО, нет, переносить разрешили только вычеты по закупкам.

Да, спасибо, написано только про второй пункт. Только вот смысл им будет выдергивать вычет из 1 квартала 2016г., тогда налогоплательщик его поставит в 4 квартал, сдаст уточненку и возникнет переплата.

[gnews]

А почему нельзя сделать одну счет-фактуру на остаток на аванс на 31.03.2016 и указать в ней 4 платежки?

По НК -счф на аванс выставляется при получении аванса.

[Красный Мак]

По НК -счф на аванс выставляется при получении аванса.

А если мы выставили ее на 31.03.2016 на остаток аванса и указали платежки? Никак не влияет на исчисление налога.

[Январь]

А почему нельзя сделать одну счет-фактуру на остаток на аванс на 31.03.2016 и указать в ней 4 платежки?

Я бы послала прочь с такой просьбой покупателя. Потому что это не удобно. Пришел аванс - выписала счет-фактуру, а всё остальное программа автоматом делает

Только вот смысл им будет выдергивать вычет из 1 квартала 2016г., тогда налогоплательщик его поставит в 4 квартал, сдаст уточненку и возникнет переплата.

Ну так сначала выдернут, а будет ли уточненка еще не факт, да и по уточненке к уменьшению можно еще что-нибудь проверить и еще что-нибудь выдернуть.

[Шерочка]

Подскажите, пожалуйста.
Я получила счет-фактуры на аванс за октябрь 2015 г. только в марте 2016 г. Аванс до сих пор висит. Могу я взять в зачет НДС в марте 2016 г. по октябрьскому с/ф на аванс.?

Не можете. Авансовый счет-фактура отражается в том периоде когда была предоплата поставщику. А по товарам, работам и услугам можно входной НДС отражать в следующих периодах, в пределах 3-х лет с момента принятия на баланс товаров, работ и услуг.

[Красный Мак]

Я бы послала прочь с такой просьбой покупателя.

Есть второй вариант настройки учетной политики по НДС, который проще, чем у вас. Хотя и на ваш программа выписывает счет-фактуру автоматически. Покупателю сложнее возиться с вашим вариантом.

а будет ли уточненка еще не факт

Конечно, будет уточненка за 4 квартал. Только если про выезд, то 95-97% доначислений, это уже те контрагенты, список которых сразу кладется на стол налогоплательщику. А в рамках камералки вряд ли что уберешь, если поставщики корректно все сдали.

[Шерочка]

Налоговый Кодекс разрешает вычет в течение з-х лет. И программный комплекс налоговиков такой вычет пропустит.

Кто вам сказал, что налоговики пропустят счет-фактуры на аванс от поставщиков пришедшие с опозданием? В НК РФ такого нет.

[Январь]

Есть второй вариант настройки учетной политики по НДС, который проще

Этот способ не очень соответствует НК, там не предусмотрены счета-фактуры "на остаток"

[Красный Мак]

Этот способ не очень соответствует НК,

Чем чревато не очень несоответствие?

[Красный Мак]

что налоговики пропустят счет-фактуры на аванс от поставщиков пришедшие с опозданием?

У них программный комплекс на это настроен, чтобы счета-фактуры с типом операции предоплата 02 = вычет разрешен в налоговом периоде выставления счет-фактуры покупателем?

[gnews]

Чем чревато

Грубым нарушением правил учёта доходов и расходов.