6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[saigak]

А не подскажите какое самое последнее?

вроде декабрьское последнее. можете это почитать https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/...nalog/5975285/

[yante]

вроде декабрьское последнее. можете это почитать https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/...nalog/5975285/

А у меня открылось февральское 2016г...

[saigak]

А у меня открылось февральское 2016г...

ну оно и есть февральское. там про перенос блоков на др.квартал и есть, декабрьское о другом. я на него ссылку не давала. искать надо, но незачем.

[Каляка]

спрячьте. бюджет не обидели и ладно.

saigak, спасибо! Тоже к этому склоняюсь

[Аноним6]

добрый день!
у меня в разделе 2 программа сформировала строку
100 29,02,16
110 28,10,16
120 31,10,16
130 0
140 --
все из-за одного рубля который, который сама программа доначислисла в феврале, а в октябре "минусует" от зарплаты одного из сотрудников.
Может просто удалить из отчета эту строку, или оставить , как сформировано?
подскажите пожалуйста

[Arhimed0]

вот расшалился то...

довели....

кто бы ещё пару-пяток лет назад сказал бы, что будут отчёты, которые будут совершенно без порядка его составления и составляться они будут по принципу =да заполняй хоть как нибудь= - в самом глубоком запое не поверил бы

[elenka0607]

Такая вот ситуация - в декабре 2016 выплачен аванс за январь 2017, НДФЛ уплачен сразу в декабре, как отразить эту операцию в 6НДФЛ?

[gnews]

elenka0607, ндфл только с суммы аванса или со всей з/пл?

[elenka0607]

С суммы аванса

[Arhimed0]

а страховыми взносами Вы случайно не обложили эту сумму в декабре 2016-го ?

[elenka0607]

нет конечно

[Arhimed0]

нет конечно

плохо
вернее, если бы обложили, то я бы хоть какой то ответ предложил бы
можно было бы считать эти деньги зарплатой декабря, а в январе можно было бы начислить только то что на январь попасть должно бы

а так как у Вас - не знаю пока что предложить

[Nikost]

в декабре 2016 выплачен аванс за январь 2017

какой аванс: зарплатный или по договору ГПХ?

[Генук]

Nikost, зарплатный, поэтому надо уточнить - какой ТП указали в платёжке на перечисление в бюджет.

[Nikost]

Генук, Вы уверены? Мне встречалось очень много бухгалтеров, не видящих разницы между зарплатным и ГПХшным авансом. Вдобавок elenka0607 указала, что уплатили с него НДФЛ. Собственно, поэтому я и задала свой вопрос.

[elenka0607]

какой аванс: зарплатный или по договору ГПХ?

аванс зарплатный
Если не трудно, просветите пожалуйста по поводу разницы между ГПХ и зарплатным авансом

[tv06]

аванс зарплатный
Если не трудно, просветите пожалуйста по поводу разницы между ГПХ и зарплатным авансом

с ГПХ НДФЛ сразу)))), а с аванса зарплаты потом)))

[elenka0607]

с ГПХ НДФЛ сразу)))), а с аванса зарплаты потом)))

ну с этим у нас все просто - поскольку к концу месяца средства на счету зачастую заканчиваются, во избежании начисления пеней и блокировки сета - платим НДФЛ одновременно с выплатой дохода - это ведь не запрещено. А в платежке ИФНС рекомендует указывать месяц в котором производится платеж в бюджет, а не месяц за который выплачивался доход.

[Генук]

какой ТП указали в платёжке на перечисление в бюджет

?

[Nikost]

в платежке ИФНС рекомендует указывать месяц в котором производится платеж в бюджет, а не месяц за который выплачивался доход.

можно ссылку на такие рекомендации?

вообще-то месяц уплаты НДФЛ должен совпадать с месяцем получения (выплаты) дохода, т.к. налог удерживается именно при выплате дохода. Исключение - зарплата: в п/п по НДФЛ нужно всегда указывать месяц, за который з/п начислена, независимо от даты ее перечисления.
На пальцах:
1. з/п за февраль выплачена 3-го марта: в п/п по НДФЛ МС.02.2017
2. отпускные за март выплачены 28-го февраля: в п/п по НДФЛ МС.02.2017
3. пособие по б/л за февраль выплатили 3-го марта: в п/п по НДФЛ МС.03.2017

[elenka0607]

можно ссылку на такие рекомендации?

пошла в ИФНС разбираться откуда взялись пени по НДФЛ, там специалист пожала плечами и как вариант предположила что в п/п не верно указан период (я всегда писала как Вы и указали выше)и рекомендовала - дескать так вернее, писать месяц перечисления в бюджет, ссылки к сожалению не дала, а я понадеялась на квалифицированность.

[elenka0607]

какой ТП указали в платёжке на перечисление в бюджет

декабрь

[elenka0607]

1. з/п за февраль выплачена 3-го марта: в п/п по НДФЛ МС.02.2017
2. отпускные за март выплачены 28-го февраля: в п/п по НДФЛ МС.02.2017
3. пособие по б/л за февраль выплатили 3-го марта: в п/п по НДФЛ МС.03.2017

а это в правилах заполнения п/п написано или где можно прочитать? чтобы в следующий раз быть во всеоружии перед налоговиками

[Nikost]

где можно прочитать?

это следует из ст.223, 226 НК РФ

[Nikost]

в правилах заполнения п/п

кстати, там сказано следующее (п.7 Приложения 2 к приказу 107н): "В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа".

[elenka0607]

Nikost, Спасибо большое!!!

[elenka0607]

не знаю пока что предложить

позвонила в ИФНС - рекомендовали стр.100 - 31.01.17., стр.110 - 27.12.16., стр.120 - 28.12.16. Правда не знаю как программа отреагирует на такие данные.

[Nikost]

как программа отреагирует на такие данные

ИФНСовская? нормально отреагирует

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста! Во 2 и 3 кварталах излишне удержан и перечислен НФДЛ с мат.выгоды. В 4 квартале этот НФДЛ возвращен сотруднику, перечислено меньше в бюджет. Сданы корректировки по 2 и 3 кв.За год я указала в строке 090 эту сумму, которую вернула сотру. И тут выяснилось, что неправильно рассчитана мат.выгода за декабрь, меньше, чем нужно было. Я её в НДФЛ-6 за год в разделе 1 указала правильно, во 2 разделе её нет, т.к. уплата налога и выплата зарплаты в январе 17 г. Но в январе уплатила меньше.Выплата произошла сегодня 31 марта, вместе с другим НДФЛ. Подскажите в 2-НФДЛ я все равно могу указать исчислено=удержано=перечислено?
И правильно ли я показываю премию за декабрь 16 г. Выплаченную 28 .12.16. Премии ежемесячные, выдаются всем сотрудникам. И в 6-НФДЛ показано так
28.12.16
28.12.16
29.12.16
или
31.12.16
28.12.16
29.12.16

[Алевтинка]

Совсем запуталась... Правильно ли я понимаю:
Я оплатила НДФЛ за октябрь-декабрь 2015 года в 2017 году. НДФЛ за эти месяцы нужно будет указать в разделе 2 6НДФЛ за 1 кв. 2017 года? И. если, нет, то где его указать? И еще вопрос: когда начнем платить в 2017 году НДФЛ за 2016 - его где указывать?
Спасибо!!