×
×
+ Ответить в теме
Страница 56 из 67 ПерваяПервая ... 64652535455565758596066 ... ПоследняяПоследняя
Показано с 1,651 по 1,680 из 1997
  1. #1651
    Клерк
    Регистрация
    12.09.2008
    Адрес
    Ростовская обл.
    Сообщений
    1,756
    Nikost, декабрьскую зарплату выплатили в январе. Т.е. все правильно: и в стр.70, и в р.2 отчета за 1 квартал декабрьский НДФЛ попадает. А вот как с больничным быть? Выплатили 19 декабря, НДФЛ перечислили тоже в декабре. Тогда получается, что НДФЛ с него попадает в стр.70 1 раздела за 2017 г., но во 2 раздел отчета за 1 квартал 2018, и там уже в стр. 70 не попадает, так? Оспидя, ну почему нельзя было для всех доходов установить единую дату перечисления? Понятно, что все это придумано исключительно для штрафов...

  2. #1652
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    как с больничным быть? Выплатили 19 декабря, НДФЛ перечислили тоже в декабре.
    срок уплаты 10.01.18

    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    но во 2 раздел отчета за 1 квартал 2018
    это правильно.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  3. #1653
    Клерк
    Регистрация
    12.09.2008
    Адрес
    Ростовская обл.
    Сообщений
    1,756
    ZZZhanna, а не 09,01,2018 разве? Но это, конечно, сути не меняет. И все равно, каждый раз, когда какая-то не совсем стандартная ситуация, чувствуешь себя как на льду: все время боишься потерять равновесие. По-моему, это ненормально, что форма уже столько времени существует, но довольно часто вгоняет в ступор... Спасибо всем за помощь!

  4. #1654
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    а не 09,01,2018 разве?
    наверное, да, 9, в общем, в первый рабочий день.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  5. #1655
    Клерк Аватар для Nikost
    Регистрация
    01.02.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    5,673
    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    декабрьскую зарплату выплатили в январе. Т.е. все правильно: и в стр.70, и в р.2 отчета за 1 квартал декабрьский НДФЛ попадает
    правильно

    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    А вот как с больничным быть? Выплатили 19 декабря
    в НК есть ответ на этот вопрос.
    Цитата Сообщение от Елена_N Посмотреть сообщение
    не совсем стандартная ситуация
    абсолютно стандартная. Не читали Вы НК, видимо, а стоило бы...

    с пособий по б/л (и с отпускных, кстати, тоже) НДФЛ должен быть уплачен не позднее последнего числя месяца, в котором Вы выплатили доход (пособие, отпускные). Если же крайний срок уплаты выпадает на выходной/праздничный день, то он переносится на ближайший следующий за ним рабочий день. Поэтому для пособия по б/л, выплаченного 19.12.2017, срок уплаты налога = 31.12.2017, но т.к. это выходной, то ближайший рабочий день - это 09.01.2018. Следовательно, во 2-й раздел блок по пособиям попадет в 1-й квартал 2018.
    Но т.к. доход был получен в декабре 2017, то и удержан НДФЛ был в декабре 2017, поэтому в стр.070 Вы должны включить этот налог в 6-НДФЛ за 2017 год.
    Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"

  6. #1656
    Клерк
    Регистрация
    12.09.2008
    Адрес
    Ростовская обл.
    Сообщений
    1,756
    Nikost, читала... только у меня в голове плохо укладываются вот эти "тут играем, тут не играем, тут рыбу заворачивали..." И все время боюсь ошибиться... Еще раз спасибо вам за помощь!

  7. #1657
    Клерк Аватар для Леля7
    Регистрация
    05.01.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    180
    Добрый день , уважаемые клерки ! подскажите , пожалуйста , надо ли заполнять годовую 6 НДФЛ , если последние начисления были в июне и выплачены 18.07.17. Сдали отчет за 6 и 9 мес.2017 , а что заполнять в годовом -или сдать нулевой. Эти же начисления в 4 кв. не попадают , верно ? И в 1 разделе тоже -ноль ? Спасибо.
    Хочешь сделать хорошо, сделай сам!!!

  8. #1658
    Клерк
    Регистрация
    28.04.2007
    Сообщений
    7,410
    Цитата Сообщение от Леля7 Посмотреть сообщение
    И в 1 разделе тоже -ноль ?
    1 раздел нарастающим итогом

  9. #1659
    Клерк Аватар для Леля7
    Регистрация
    05.01.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    180
    Ольга , спасибо за ответ. В 1 разделе ставлю всю сумму зп за год и весь ндфл загод ? А второй раздел не заполнять ?
    Хочешь сделать хорошо, сделай сам!!!

  10. #1660
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от Леля7 Посмотреть сообщение
    Ольга , спасибо за ответ. В 1 разделе ставлю всю сумму зп за год и весь ндфл загод ? А второй раздел не заполнять ?
    Да, так. Эти ваши суммы должны сойтись со всеми 2ндфл по начислениям и удержаниям.

  11. #1661
    Клерк Аватар для Леля7
    Регистрация
    05.01.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    180
    Спасибо еще раз!
    Хочешь сделать хорошо, сделай сам!!!

  12. #1662
    Аноним
    Гость
    Помогите правильно заполнить 2 раздел.
    Если зарплата была выплачена за декабрь 2017 - 29.12.17, ТО
    в за 1кв. 2018 раздел 2 заполняем как:
    31.12.17
    29.12.17
    09.01.18
    или
    29.12.17
    29.12.17
    09.01.18
    ???

    Дату исчисления зарплаты и соответственно налога в данном случае ставим 29.12 или 31.12. Вот ,по идее,вроде бы правильно 31.12, но тогда получается, что зарплату выдали раньше ,чем начислили....Никак не въеду,что писать.((((

  13. #1663
    Клерк
    Регистрация
    14.01.2009
    Адрес
    Поволжье
    Сообщений
    320
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Если зарплата была выплачена за декабрь 2017 - 29.12.17, ТО
    в за 1кв. 2018 раздел 2 заполняем как:
    31.12.17
    29.12.17
    09.01.18
    я сдала так

  14. #1664
    Клерк
    Регистрация
    25.10.2012
    Сообщений
    291
    Здравствуйте!
    В марте сотрудник принес больничный, в марте его оплатили и перечислили НДФЛ.
    В разделе 2 6-НДФЛ я суммы пособия и НДФЛ не отражаю. Поскольку
    строка 100 - 05.03.2018
    строка 110 - 05.03.2018
    строка 120 - 02.04.2018

    Но в строке 040 сумма исчисленного налога я НДФЛ с больничного отражаю и в строке 070 сумма удержанного налога?
    Просто если сравнить суммы уд. налога в разделе 2 и разделе 1 (строка 070) суммы не совпадают.
    Это правильно?

    Если бы это было так, это бы ещё ничего. Если бы, конечно, оно так и было.
    Но так как это не так, так оно и не этак. Такова логика вещей.(Чеширский Кот)

  15. #1665
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от irina-nik Посмотреть сообщение
    Но в строке 040 сумма исчисленного налога я НДФЛ с больничного отражаю и в строке 070 сумма удержанного налога?
    Да, верно.
    налог удержан в марте (стр. 070 в 1 квартале), а блок с операцией во втором разделе попадает в следующий период представления (во втором квартале)

  16. #1666
    Клерк
    Регистрация
    22.01.2015
    Сообщений
    48
    Доброе утро! Подскажите, ситуация следующая. Работник принят в марте. Зарплата за март в апреле. Налог 0. Вычеты превышают сумму дохода. Заполняем мы в таком случае раздел 2? Или за первый квартал в этом случае пойдет только первый раздел?

  17. #1667
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от Анна1202 Посмотреть сообщение
    Работник принят в марте. Зарплата за март в апреле. Налог 0. Вычеты превышают сумму дохода.
    Если это единственный работник, то второй раздел за 1 квартал можно заполнить:
    100- 31.03.2018
    110- 00.00.0000
    120- 00.00.0000
    130- сумма дохода
    140 - 0,00

    Можно второй раздел и не заполнять, но тогда есть вероятность, что налоговая пришлет запрос на пояснение.

  18. #1668
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Помогите правильно заполнить 2 раздел.
    Если зарплата была выплачена за декабрь 2017 - 29.12.17, ТО
    в за 1кв. 2018 раздел 2 заполняем как:
    31.12.17
    29.12.17
    09.01.18
    или
    29.12.17
    29.12.17
    09.01.18
    ???

    Дату исчисления зарплаты и соответственно налога в данном случае ставим 29.12 или 31.12. Вот ,по идее,вроде бы правильно 31.12, но тогда получается, что зарплату выдали раньше ,чем начислили....Никак не въеду,что писать.((((
    Как правильно?

  19. #1669
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Как правильно?
    А НДФЛ когда перечислили?

  20. #1670
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от saigak Посмотреть сообщение
    А НДФЛ когда перечислили?
    В одной фирме сразу 29.12.17 и перечислили.
    А в другой перечислили 09.01.18.
    Но и в том и другом случае же срок начисления з/пл должен быть 31.12.17 (теоретически))), срок выплаты был 29.12.17, а крайний срок перечисления НДФЛ 09.01.18 (т.к. 30,31.12 и 01.01-08.01.18 выходные).
    Какое значение в данной ситуации имеет срок ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ налога? Я спрашиваю про дату начисления зарплаты - про 1 строку. Правильно указать 31.12 или 29.12 (при условии ее выплаты 29.12.17)

  21. #1671
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    В одной фирме сразу 29.12.17 и перечислили.
    А в другой перечислили 09.01.18.
    Но и в том и другом случае же срок начисления з/пл должен быть 31.12.17 (теоретически))), срок выплаты был 29.12.17, а крайний срок перечисления НДФЛ 09.01.18 (т.к. 30,31.12 и 01.01-08.01.18 выходные).
    Какое значение в данной ситуации имеет срок ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ налога? Я спрашиваю про дату начисления зарплаты - про 1 строку. Правильно указать 31.12 или 29.12 (при условии ее выплаты 29.12.17)
    Правильно по НК
    31.12
    09.01
    10.01
    Т.к выплата зпл 29.12 по НК не является доходом по зпл.

  22. #1672
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    В одной фирме сразу 29.12.17 и перечислили.
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А в другой перечислили 09.01.18.
    Дата перечисления в 6-НДФЛ не отражается.

    100- 31.12.2017
    110- 29.12.2017
    120 - 09.01.2017
    Если выплата зарплаты была 29.12.2017, то
    в первом разделе 070 срока будет включать удержанный налог в годовом отчете 6-НДФЛ

  23. #1673
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от saigak Посмотреть сообщение
    Правильно по НК
    31.12
    09.01
    10.01
    Т.к выплата зпл 29.12 по НК не является доходом по зпл.
    Это да. Я согласна. Но раз уж так распределены праздники и НК никак Новый год не комментирует))) и факт получения з/пл в большинстве случаев, думаю, у многих пришелся именно на 29.12.17, то...в 6 НДФЛ (при факте выплаты всё же не 31, а именно 29.12) стоит отразить как
    31.12.17
    09.01.18
    10.01.18
    ?
    Про 29.12 вообще забываем во 2 разделе?

  24. #1674
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Это да. Я согласна. Но раз уж так распределены праздники и НК никак Новый год не комментирует))) и факт получения з/пл в большинстве случаев, думаю, у многих пришелся именно на 29.12.17, то...в 6 НДФЛ (при факте выплаты всё же не 31, а именно 29.12) стоит отразить как
    31.12.17
    09.01.18
    10.01.18
    ?
    Про 29.12 вообще забываем во 2 разделе?
    А чем новый год отличается от всех других выходных? Дата зпл последний день месяца, все что выдали раньше не считается доходом для НДФЛ. Поэтому я вас и спросила когда перечислили НДФЛ в бюджет. ...
    Если НДФЛ перечислен раньше конца месяца, то придется отчёт подгонять...пока налоговая закрывает на это глаза.
    В случае выдачи зпл раньше все таки лучше НДФЛ перечислять уже позже, в начале следующего.
    Там где перечислили 29.12-ставьте 31.12, 29.12,09.01, пока налоговая это пропускает.
    А там где перечислили 9.01, то да, 31.12, 09.01,10.01...

  25. #1675
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от saigak Посмотреть сообщение
    А чем новый год отличается от всех других выходных? Дата зпл последний день месяца, все что выдали раньше не считается доходом для НДФЛ. Поэтому я вас и спросила когда перечислили НДФЛ в бюджет. ...
    Если НДФЛ перечислен раньше конца месяца, то придется отчёт подгонять...пока налоговая закрывает на это глаза.
    В случае выдачи зпл раньше все таки лучше НДФЛ перечислять уже позже, в начале следующего.
    Там где перечислили 29.12-ставьте 31.12, 29.12,09.01, пока налоговая это пропускает.
    А там где перечислили 9.01, то да, 31.12, 09.01,10.01...
    Спасибище!
    А то уже башку сломала!

  26. #1676
    Клерк
    Регистрация
    08.11.2017
    Сообщений
    932
    Цитата Сообщение от saigak Посмотреть сообщение
    Если НДФЛ перечислен раньше конца месяца, то придется отчёт подгонять...пока налоговая закрывает на это глаза.
    Не думаю, что налоговая пропускает, потому что пока - закрывает глаза.
    Обязанность по выплате ЗП в последний день месяца (раньше окончания календарного месяца) может быть связана с положением по оплате труда на предприятии, и с нормами ТК РФ.
    При этом нормы НК РФ не имеют приоритета перед нормами ТК РФ.
    Поэтому выплата дохода до окончания календарного месяца (если это предусмотрено ЛНА на предприятии, или приказом о выплате ЗП до окончания месяца) не противоречит действующему законодательству.
    Соответственно - и удержание налога в день выплаты ЗП до окончания календарного месяца - не является нарушением НК РФ.

  27. #1677
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от бух1017 Посмотреть сообщение
    Не думаю, что налоговая пропускает, потому что пока - закрывает глаза.
    Обязанность по выплате ЗП в последний день месяца (раньше окончания календарного месяца) может быть связана с положением по оплате труда на предприятии, и с нормами ТК РФ.
    При этом нормы НК РФ не имеют приоритета перед нормами ТК РФ.
    Поэтому выплата дохода до окончания календарного месяца (если это предусмотрено ЛНА на предприятии, или приказом о выплате ЗП до окончания месяца) не противоречит действующему законодательству.
    Соответственно - и удержание налога в день выплаты ЗП до окончания календарного месяца - не является нарушением НК РФ.
    Я не буду спорить... посмотрим, что будет дальше.
    Если почитать посты Gsokolov, то он всё подробно разъясняет выше и я с ним абсолютно согласна.
    И считаю, что выплатить зарплату раньше как аванс никто не мешает, оставив кусок равный НДФЛ на конец месяца и выплатить этот кусок уже в начале следующего, перечислив его в бюджет.
    Последний раз редактировалось saigak; 22.04.2018 в 19:50.

  28. #1678
    Клерк
    Регистрация
    22.01.2015
    Сообщений
    48
    Цитата Сообщение от бух1017 Посмотреть сообщение
    Если это единственный работник, то второй раздел за 1 квартал можно заполнить:
    100- 31.03.2018
    110- 00.00.0000
    120- 00.00.0000
    130- сумма дохода
    140 - 0,00

    Можно второй раздел и не заполнять, но тогда есть вероятность, что налоговая пришлет запрос на пояснение.
    Спасибо!!!!

  29. #1679
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2017
    Сообщений
    673
    Здравствуйте, подскажите плиз:
    сотруднику 12.03.18 были выплачены отпускные. Как отразить в разделе 2 6-НДФЛ?
    Вариант первый: раздел 2 за 1 квартал:
    стр. 100 - 12.03.2018
    стр. 110 - 12.03.2018
    стр. 120 - 31.03.2018

    Вариант второй: раздел 2 за полугодие (то есть в будущем):
    стр. 100 - 12.03.2018
    стр. 110 - 12.03.2018
    стр. 120 - 02.04.2018 (31 марта и 1 апреля выходные).
    Буду признательная за помощь.

  30. #1680
    Клерк Аватар для Arhimed0
    Регистрация
    17.02.2012
    Сообщений
    10,148
    я делаю так

    Цитата Сообщение от Оляныч Посмотреть сообщение
    Вариант второй: раздел 2 за полугодие (то есть в будущем):
    стр. 100 - 12.03.2018
    стр. 110 - 12.03.2018
    стр. 120 - 02.04.2018 (31 марта и 1 апреля выходные).
    при этом если удержанный НДФЛ был уплачен в марте, то я этот блок оставляю в ПЕРВОМ квартале
    снимаю , порчу
    ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом

+ Ответить в теме
Страница 56 из 67 ПерваяПервая ... 64652535455565758596066 ... ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •