Кварталка

[Rahsch]

В этом году нет, одинаковые (129 ВР) На конец года дебетовый остаток а) был 121 ВР, кредитовый б) 122.

В Совместном письме Минфина России и Федерального казначейства от 17.03.2016 № 02-07-07/15237 и 07-04-05/02-178 указано, что:
"В графах 2-4 показатели формируются с учетом переноса показателей, произведенного в межотчетный период".

Как вариант, на начало года объединить дебиторскую и кредиторскую задолженность (800-500), на начало года показать только дебиторскую задолженность (300). В конце года сформировать Сведения об изменении валюты баланса (ф. 0503173).
На 01.07 показать дебиторскую задолженность (500).

[TaTa2011]

У казенного учреждения по одному КБК может быть дебиторская задолженность по счету 303.02, а по другому КБК - кредиторская.

так и было, хотя мы и не казенное, но и не бюджетное))) А в 2016 году весь 303 по 129 ВР. За 1-й квартал 169 сдали так по Дт и Кт остатки по одному КБК. Но там не нужно было заполнять 5-8 графы. И поставить дебетовый остаток только в дебиторку не получалось, ошибку в контрольных соотношениях по остаткам на начало и конец года выдавало. Если бы не эти графы, поставила бы текущие остатки, а так теперь всю голову сломала что куда.

[TaTa2011]

В конце года сформировать Сведения об изменении валюты баланса (ф. 0503173).

Это уже поняла, только что делать с 1-м кварталом??? Он то уже сдан с другими входящими остатками. Или мудрить с оборотами, чтобы выйти на текущий остаток 500 по дебиторке... Без 0503173 по году

[Rahsch]

И поставить дебетовый остаток только в дебиторку не получалось, ошибку в контрольных соотношениях по остаткам на начало и конец года выдавало. Если бы не эти графы, поставила бы текущие остатки, а так теперь всю голову сломала что куда.

ИМХО, тогда лучше сейчас на начало года показать остатки развернуто (как требует вышестоящая организация со своими контрольными соотношениями), а на 01.07 - только дебиторскую задолженность.
В Сведениях по кредиторской задолженности показать уменьшение КЗ в сумме начального остатка (500), все остальные обороты показать в Сведениях по дебиторской задолженности.

[TaTa2011]

ИМХО, тогда лучше сейчас на начало года показать остатки развернуто (как требует вышестоящая организация со своими контрольными соотношениями), а на 01.07 - только дебиторскую задолженность.

Уже на 01.04.16 так и сделала - по кредиту 0 показала, а по дебету то что было на 01.04.16. Просто там без оборотов было. А сейчас вот с этими 5-8 графами заморочилась.

В Сведениях по кредиторской задолженности показать уменьшение КЗ в сумме начального остатка (500), все остальные обороты показать в Сведениях по дебиторской задолженности.

Так и думаю сделать, другого выхода не вижу. Спасибо.

[Arhimed0]

ну я вот читкаю струкцию



т.е. я так понимаю мы изначально в 1-ю графу выставляем ТОЛЬКО те счета, которые имеют остатки

а тех счетов, где остатки нулевые в =подлежащем таблицы= ИЗНАЧАЛЬНО НЕТ
ну а коли нет подлежащего, то каким образом могут появиться какие либо данные в графах 5-8

и у самого появились вопросы
по которым на отчетную дату отражены остатки расчетов

в тексте указано на ОТЧЁТНУЮ дату
1. а если по какому то счёту на 01.01 был остаток, а на отчётную - 0 эта строка отражается ? и отражать ли по ней оброты в 5-8 графах
2. а если по какому то счёту остаток был только на 01.07.2015 года, а на 01.01.2016 и на 01.07.2016 нули, эта строка отражается ? и опять: по этому счёту в 2016 году обороты были, их отражать ?

[TaTa2011]

1. а если по какому то счёту на 01.01 был остаток, а на отчётную - 0 эта строка отражается ? и отражать ли по ней оброты в 5-8 графах

Конечно отражать. Есть остаток на 01.01, дальше оборот и остаток 0 на 07.07.16. У меня как раз по ФСС так по кредиторке.

а если по какому то счёту остаток был только на 01.07.2015 года, а на 01.01.2016 и на 01.07.2016 нули, эта строка отражается

У нас Финорган для тех КБК и счетов по которым остатки были на аналогичный период 2015 года отдельной строкой требует выделять с нулевым КБК. По крайней мере так было с отчетностью за 1-й квартал. Про второй пока молчат.
А по 2016 году - необходимо отражать те остатки, которые есть на 01.01.16 и 01.07.16 и обороты по ним. Если были обороты, но остатки на 01.01.16 и на 01.07.16 отсутсвуют, не отражать, судя по инструкции. Но если Финорган или вышестоящая, кому сдаете отчет установили иначе, значит надо делать как они говорят.

[Arhimed0]

Но если Финорган или вышестоящая, кому сдаете отчет установили иначе, значит надо делать как они говорят.

у нас самая интересная ситуация
на яё не знаешь даже как реагировать
мы иной раз радуваемся этому, а иной раз - хоть плачь

догатаетесь ?

если Финорган или вышестоящая

они у нас воопче... НИЧЕГО ! Н И Ч Е Г О ! не говорят

просто
сдай к такому то числу отчёты , №№ форм такие-то
ФСЁ
больше тебе ничего не скажут. хошь спрашивай, хошь не спрашивай - им без разницы. Лишь бы =лампочка зелёная= в программе с отчётностью загорелась, остальное - что и как хошь

[TaTa2011]

Лишь бы =лампочка зелёная= в программе с отчётностью загорелась, остальное - что и как хошь

Ну это понятно. Но когда они на федерацию то отчет сдают или в их вышестоящую, там тоже лампочки загораются))) И если там красные, то они по идее откатить должны Вам на доработку. Ну а раз не говорят, то по инструкции делайте. Я бы по 2015 году написала нулевые КБК. Так как в этом году они у Вас тоже скорее всего другие. ИМХО.

[Arhimed0]

Я бы по 2015 году написала нулевые КБК. Так как в этом году они у Вас тоже скорее всего другие. ИМХО.

я - бюджетное учреждение
нету у мну никаких КБКов
я в 1 графе только номер счёта выставляю
а они и в тоим и в этом годе одинаковые
ну из прошлого 208.22 на 208.12 заменился, вот и фся разница

[TaTa2011]

я - бюджетное учреждение
нету у мну никаких КБКов

Тогда сори, это не 191н, а 33н. Я ее не изучала давненько. Слава богу подведомственных на сегодняшний день не имеем. ТТТ. Кто по 33н сдает может быть подскажет

[Arhimed0]

Тогда сори, это не 191н, а 33н. Я ее не изучала давненько. Слава богу подведомственных на сегодняшний день не имеем. ТТТ. Кто по 33н сдает может быть подскажет

да там суть одинаковая
просто у казёнников будет несколько строчек к одному счёту с разными КБК по функциональной классификации
а у бюджетных - несколько отчётов - по разным КФО

[Аноним]

Уважаемые форумчане, не кидайте камнями, помогите разобраться! Форма 0503128.
Письмо МФ 02-07-07/77754 от 30.12.2015 в части расчетов по ФСС в графах принятых денежных обязательств, исполненных ДО.
Как я делаю: за месяц взносы в ФСС составили 50 тыс руб. , проводки дт. 401.20 кт. 303.02 50 тыс. Руб. Сразу принимаю обязательство на 50 тыс руб. Больничные листы за месяц 120 тыс. Руб. Дт 303.02 кт. 302.13 120 тыс. Руб. Принимаю денежное на 120 тыс. Руб. Перечисляю больничные листы работникам .Исполнено за месяц денежных обязательств на 120 тыс. Руб. Тогда неисполнено в графе 11 обязательств 50-120= (-) 70 тыс руб. Неисполненных денежных нет.Что соответствует дебиторской с ФСС. При возмещении из ФСС принятые денежные на красное в сумме возмещения, в графе исполнено за месяц также с учетом возмещения.

Что я делаю не так? По письму вроде правильно, но нет уверенности. В журнале обязательств с ФСС все идет с декларацией, что мне и нравится.

[Аноним]

Есть какие-нибудь контрольные соотношения по ф.123 и по ф.123-ф.127 кроме тех что на сайте ФК от 03.06.2016? А то такое ощущение, что сейчас каждый себе сам придумывает (((( Вот сейчас одни говорят, что стр 500 ф.127 должна быть равна стр.400 ф.123...

[Аноним]

Кто как думает: куда поставить возврат по больничным от ФСС в ф.737 и 723?

[Arhimed0]

куда поставить возврат по больничным от ФСС в ф.737 и 723?

в смысле: =куда= ?

в разделах доходы и расходы показываются за вычетом возвратов
а в разделе Источники финансирования тупо показываются обороты по лиц счёту

[Аноним]

Уважаемые форумчане, не кидайте камнями, помогите разобраться! Форма 0503128.
Письмо МФ 02-07-07/77754 от 30.12.2015 в части расчетов по ФСС в графах принятых денежных обязательств, исполненных ДО.
Как я делаю: за месяц взносы в ФСС составили 50 тыс руб. , проводки дт. 401.20 кт. 303.02 50 тыс. Руб. Сразу принимаю обязательство на 50 тыс руб. Больничные листы за месяц 120 тыс. Руб. Дт 303.02 кт. 302.13 120 тыс. Руб. Принимаю денежное на 120 тыс. Руб. Перечисляю больничные листы работникам .Исполнено за месяц денежных обязательств на 120 тыс. Руб. Тогда неисполнено в графе 11 обязательств 50-120= (-) 70 тыс руб. Неисполненных денежных нет.Что соответствует дебиторской с ФСС. При возмещении из ФСС принятые денежные на красное в сумме возмещения, в графе исполнено за месяц также с учетом возмещения.

Что я делаю не так? По письму вроде правильно, но нет уверенности. В журнале обязательств с ФСС все идет с декларацией, что мне и нравится.

Может кто ответит или вопрос глупый?

[svet0564]

Добрый день! В прошлом году не хватило денег на КФО 4 на уплату налогов и были потрачены деньги с КФО 3. Как теперь вернуть деньги на КФО 3.Помогите пожалуйста.

[Arhimed0]

вот ещё интересный вопрос по Ф-769

в этом году есть остаток по счёту 208.12
в прошлом году на аналгичную дату был остаток по счёту 208.22

их на одну строчку указывать ?
или только остатоки этого года заполняем, а остаок по 208.22 прошлого указываться не будет, т.к. в этом году остатка по 208.22 нет

???

[Аноним]

ситуация: у КУ в кассе на 01.01. остаток, в начале года часть этих денег выдавалась под отчет (вроде было на это разрешение в связи со спецификой работы на случай командировки), часть была сдана в бюджет. Со сдачей в бюджет выше в этой теме уже определились с отражением в ф.123. Теперь вопрос встал по выданным ден.средствам... Вышестоящая вдруг сказала, что никаких разрешений они не давали и нельзя было выдавать под отчет. Ну это ладно. Теперь требуют чтобы эту выдачу не отражать в расходах (р.2 ф.123). Про стр 502 пока молчат, но видимо из нее тоже придется исключать. Это вообще нормальное требование?
В какой-то степени может и есть логика в этих словах - деньги-то прошлого года, но реально ведь было движение ден.средств! И возврат в бюджет отражаем в ф.123, почему же тогда выдачу не надо отражать?

[Rahsch]

2. а если по какому то счёту остаток был только на 01.07.2015 года, а на 01.01.2016 и на 01.07.2016 нули, эта строка отражается ?

Меня этот вопрос тоже интересует. ) Сам такую задолженность не показывал.

При возмещении из ФСС принятые денежные на красное в сумме возмещения, в графе исполнено за месяц также с учетом возмещения.
Что я делаю не так? По письму вроде правильно, но нет уверенности.

Не понял, что Вы делаете при возмещении из ФСС. Сторно ДО? Тогда да, верно, в графе 9 становится 50, в графе 10 - 50, в графах 11 и 12 - 0.

[Rahsch]

А то такое ощущение, что сейчас каждый себе сам придумывает ((((

Так и есть.

Вот сейчас одни говорят, что стр 500 ф.127 должна быть равна стр.400 ф.123...

Если был возврат по кассе, например, то показатели будут не равны.
Дт.201.34.510-Кт.208.34.660 - возврат остатка подотчетных сумм текущего года.
В ф. 127 операция никак не будет отражена, а в ф. 123 будет - в стр. 324 и 501.

[Rahsch]

Добрый день! В прошлом году не хватило денег на КФО 4 на уплату налогов и были потрачены деньги с КФО 3. Как теперь вернуть деньги на КФО 3.Помогите пожалуйста.

А в чем собственно вопрос? Как физически их вернуть? Или что с проводками делать?
Вы опишите на проводках, что было в прошлом году. Так проще будет дать Вам толковый ответ.

[Rahsch]

И возврат в бюджет отражаем в ф.123, почему же тогда выдачу не надо отражать?

Потому что форма новая, и проверяющие еще не разобрались, как ее принимать надо. Поэтому работает старый подход: все отражать на основании кассового расхода по лицевому счету и под него уравнивать.

Выходы такие вижу:
1. следовать указаниям вышестоящей организации,
2. провести неофициальный ликбез по Отчету (ф. 0503123),
3. требовать (ссылаясь на п. 10 Инструкции № 191н) пояснения причин, по которым отчетность не принимается.

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, нужно ли отражать в ф.0503123 раздел 3 стр. 501 наличные денежные средства в пути на счете 210.03, не дошедшие в кассу?

[tat9718204]

191н порядок заполнения формы 0503123 расписан посмотрите начиная с 146 пункта инструкции.
Счет 21003 "Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам".

по инструкции строка 501 - сумма зачислений (поступлений), отраженных на счетах 021002000 "Расчеты с финансовым органам по платежам в бюджет", 021003000 "Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам", 021004000 "Расчеты по поступлениям с органами казначейства", 030405000 "Расчеты по платежам из бюджета с финансовым органом", 020100000 "Денежные средства учреждения (за исключением счета 020135000 "Денежные документы");

[Rahsch]

по инструкции строка 501 - сумма зачислений (поступлений), отраженных на счетах 021002000 "Расчеты с финансовым органам по платежам в бюджет", 021003000 "Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам",

Плюс нужно учесть норму из п. 149 Инструкции № 191н: "При этом операции по движению денежных средств между счетами, а также между счетами и кассой учреждения при формировании показателей не учитываются".
Тогда, например:
1) проводка Дт.210.03.560-Кт.208.34.660 - будет учитываться при формировании стр. 501;
2) проводка Дт.210.03.560-Кт.201.34.510 - НЕ будет учитываться при формировании стр. 501.

[Аноним]

Плюс нужно учесть норму из п. 149 Инструкции № 191н: "При этом операции по движению денежных средств между счетами, а также между счетами и кассой учреждения при формировании показателей не учитываются".
Тогда, например:
1) проводка Дт.210.03.560-Кт.208.34.660 - будет учитываться при формировании стр. 501;
2) проводка Дт.210.03.560-Кт.201.34.510 - НЕ будет учитываться при формировании стр. 501.

Cпасибо! По примеру в минфиновских письмах проводка 210.03/201.34 не учитывалась. А в некоторых статьях от 1С учитывалась.

[Аноним]

По гр.12 в 0503169 - на учебе в Москве Минфин говорил, что гр.12 должна в полной сумме совпадать с аналогичным периодом прошлого года, в независимости от того есть ли по счету остатки на начало/конец отчетного периода этого года. суммы указывать по итого коду счета.

[Rahsch]

По гр.12 в 0503169 - на учебе в Москве Минфин говорил, что гр.12 должна в полной сумме совпадать с аналогичным периодом прошлого года, в независимости от того есть ли по счету остатки на начало/конец отчетного периода этого года. суммы указывать по итого коду счета.

Аноним, на какой именно учебе? Расскажите подробнее.

В Москве на уровне Департамента образования г. Москвы гр. 12 в отчетности за первое полугодие 2016 г. уже сопоставлялась с данными на 01.07.2015.
А вот в КС Федерального казначейства (версия на 22.06.2016) есть примечание: "Контроль в части граф 12-14 применяется, начиная с отчетности на 01.01.2017".