×
×
+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12
Показано с 31 по 53 из 53
  1. #31
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от Галюня-36 Посмотреть сообщение
    в форме 2 у нас выручка . это идет с КДиР доходы.
    нет. Но могут и совпасть эти показатели.
    В КДиР доходы по НУ (оплата), а в ф.2 по БУ (отгрузка)
    Расходы тоже в КДиР и ф.2 по-разному считают.

  2. #32
    Клерк
    Регистрация
    20.07.2011
    Сообщений
    2,136
    по доходам поняла. А какие ньюансы с расходами

  3. #33
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от Галюня-36 Посмотреть сообщение
    А какие ньюансы с расходами
    такие же.
    В БУ расходы по затратным счетам (20,26,44). А в НУ они попадают только после оплаты.
    Если не все услуги оплачены поставщикам, то в БУ будет расход, а в НУ не будет.
    Ну или з/пл декабря, в БУ - расход, в НУ - нет (если выплачена в январе 2016)

  4. #34
    Клерк
    Регистрация
    20.07.2011
    Сообщений
    2,136
    Спасибо все объяснили понятно.

  5. #35
    Клерк
    Регистрация
    20.07.2011
    Сообщений
    2,136
    Подскажите, если фирма образована в декабре 2015 нужно сдавать
    баланс
    Росстат

  6. #36
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Баланс нет, МП-сп да

  7. #37
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Добрый день! уже даже не знаю, где и спросить. ООО на УСН15% заключило договор на проектные работы в январе на 2 млн. Далее выполнили все работы итого затрат 1,5 млн. Заключили еще договор в марте, по нему авансов не получали. По уже новому договору были затраты в размере 400 т.р..
    1)Могу я учесть в расходах эту сумму. если выполнение будет только в августе 2016 и соответственно деньги по этому договору придут не раньше августа.
    2)авансовый платеж по УСН я буду платить со 500 т.р. или 100 т.р.?
    3)В налоговой ответили, что при УСН кассовый метод и если есть платежка, то можно включать в расходы. так ли ЭТо?

  8. #38
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Эта тема тут вообще причем?
    1.Порядок принятия затрат к расходам указан в статье 346.17 НК. Вы там где видите такое условие для принятия в расходы, как поступление денег от заказчика?
    2. А как мы можем на это ответить, если Вы не написали, сколько же денег фирма получила? И не знаем, что же за затраты были и все ли они могут быть отнесены к расходам в налоговом учете
    3. Может все-таки НК почитать?

  9. #39
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от ТСЖ Анатолий Посмотреть сообщение
    Могу я учесть в расходах эту сумму. если выполнение будет только в августе 2016 и соответственно деньги по этому договору придут не раньше августа.
    Можете, при условии, что вы не только получили от поставщиков закрывающие документы, но и оплатили эти услуги.

  10. #40
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Эта тема тут вообще причем?
    Согласна не причем.
    буду искать другую тему

  11. #41
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Всего доходов 2 млн. В числе затрат - з\пл, оплата банковских гарантий, субподряд - итого 1,5 млн. Далее мы платим уже по вновь заключенному договору комиссию за банковскую гарантию и оплачиваем услуги изыскателей - 400 т.р. Актами есть лишь на банковскую гарантию. от заказчика вообще нет актов, только подписанный договор.
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    но и оплатили эти услуги
    но если есть платежка, то я могу учесть в расходах так?

  12. #42
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    в статье 346.17 НК.
    Читала вдоль и поперек, но где там говорится об оплаченных услугах, которые только оплачены и не оказаны еще пока, поскольку нет акта, не могу найти.

  13. #43
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от ТСЖ Анатолий Посмотреть сообщение
    но если есть платежка, то я могу учесть в расходах так?
    нет, пока не будет акта.

    Цитата Сообщение от ТСЖ Анатолий Посмотреть сообщение
    поскольку нет акта
    нет акта = нет расхода. Расход=Оплата+акт

  14. #44
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    и то что налоговая ссылается на ст 346.17 и кассовый метод здесь роли не играет?

  15. #45
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от ТСЖ Анатолий Посмотреть сообщение
    налоговая ссылается на ст 346.17 и кассовый метод здесь роли не играет?
    в смысле? Это и есть кассовый метод. Только он не просто тупо кассовый, а соблюдением определенных нюансов. Все на основании ст. 346.17 Где Вы нашли противоречия?
    в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения.

  16. #46
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    ТСЖ Анатолий, расхода нет, если услуги не отказаны. Предоплата не является затратами, это просто аванс.

  17. #47
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    а при ином способе погашени
    это и будет мой случай, т.е. акт Правильно?

  18. #48
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от ТСЖ Анатолий Посмотреть сообщение
    это и будет мой случай, т.е. акт Правильно?
    нет. Акт - это и есть затраты, только без оплаты. Когда оплата встречается с затратами, получается расход по УСН.
    Иной способ погашения - это имеется в виду, например, взаимозачет.

  19. #49
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    148
    Над.К,
    бух2007, Спасибо, прояснили ситуацию. Придется заплатить большой аванс по УСН.

  20. #50
    Аноним
    Гость
    Пожалуйста, срочно, по Бух. балансу, подскажите.
    Пошла сдавать сегодня на старой форме - не приняли. Сейчас смотрю новую форму, называется упрощенная, но там аж 10 страниц и сведений гораздо больше!!!
    Так просто не заполнить...может маленьким ООО на УСН не все листы сдавать надо?!

  21. #51
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    может маленьким ООО на УСН не все листы сдавать надо?!
    Только ф.1 и ф.2

  22. #52
    Клерк
    Регистрация
    18.04.2010
    Адрес
    Тамбов
    Сообщений
    144
    Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить.
    Деятельность в 2016 в ООО не велась. Получена в 1 кв безвозмездная помощь учредителя 20 т.р. и ее через банк на платежи расписали (оплата за телефон за 2015 год, комиссии банка и мин.налог за 2015). Также продали машину в 1 кв за символич.1000 руб. В остальных кварталах никаких действий не было. Денег ни в кассе, ни на р/с нет.
    Правильно ли будет так, в отчете о фин рез-тах?
    Продажа машины (1 т.р) и безвозмездная помощь учредителя (20 т.р) в "Прочие доходы"?
    "Выручка" - 0?
    А мин.налог получился 10 рублей. Как его написать? 0 или 1?

  23. #53
    Клерк
    Регистрация
    18.04.2010
    Адрес
    Тамбов
    Сообщений
    144
    Подскажите, пожалуйста, по предыдущему посту, №52)

+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •