Требование по дебиторке.

[Аноним]

Добрый день! Получили требование от налоговой : согласно камеральной проверке по НДС за 4 кв.2014 года налоговая база составляет 0 рублей, а дебиторская задолженность по данным бухгалтерской отчетности увеличилась на 108000 руб. Предлагают сдать оборотно-сальдовую ведомость по дебиторке или уточненную декларацию , объяснив причину несоответствия.
На деле было так: предприятие уже не работало, выручки никакой. Расчетный счет был в проблемном банке. Сняли в подотчет 110000 рублей. Кстати, если бы не сняли- все пропало бы- летом отобрали лицензию у банка. 2 тысячи директор (он же учредитель в 1 лице) истратил, а 108 тыс. остались в подотчете. Потом директор велел перевести их на заем ( они висят в долгу за учредителем-директором, так как открывать расчетный счет нет смысла- фирма не работает пока).
Накажут ли фирму за это, если все примерно так и напишем в пояснениях. И можем ли не предоставлять расшифровку дебиторки, сославшись на то, что на камеральную проверку дается 3 месяца, а период, за который запрашивают данные 4 квартал 2014 года?
Спасибо всем ответившим. Не могу зайти под своим именем , забыла пароль.

[knp]

А вы по какой строке отразили выданный заем в балансе?
1230 - дебиторка

Ваш выданный заем должен был быть в Дт 58.3 - предоставленные займы
Дебетовое сальдо 58 отражается в 1170.

Рекомендую.
http://mvf.klerk.ru/f1otchet/f1.htm

[Аноним]

Да, отразили по строке 1230. Это был еще не возвращенный подотчет на тот момент. А по 2015 году уже переделали в заем- будет по строке 1170?
Или лучше переоформить договор займа 2014 годом и сдать уточненный баланс за 2014? А может наоборот, держать в подотчете? Как безопаснее?
Счет фирма пока не открыла новый после лишения банка лицензии.

[Январь]

Ваш выданный заем должен был быть в Дт 58.3 - предоставленные займы

Если беспроцентый заем, то чего ему на 58 делать, на 76 они живут
Аноним, не вижу повода для беспокойства. Как есть так и напишите, что отраженная дебиторка не связана с расчетами за ТРУ, это подотчет (или заем) и не является поводом для начисления НДС. Уточненные балансы точно сдавать не надо

[Аноним]

Спасибо, попробую так.