2 НДФЛ

[Venja]

Здравствуйте!
Сотрудник работал в 2017 году на неполную ставку четыре неполных месяца.
Начислено за январь 3450. Вычет на ребенка 1400. ндфл (3450-1400)*0,13=267
Начислено за февраль 3450. Вычет на ребенка 1400. ндфл (3450-1400)*0,13=266
Начислено за март 3450. Вычет на ребенка 1400. ндфл (3450-1400)*0,13=267
начислено за апрель 575. программа нфдл не посчитала, так как сумма дохода меньше суммы вычета.

Вопрос-как показать в 2-ндфл сумму вычетов?
Если поставить 1400*4=5600, тогда сумма ндфл, которая автоматически считается (10925-5600)*0,13=692,5 не идет с реально удержанной (267+266+267=800).
Или руками поставить сумму вычета такой, чтоб посчиталось 800? но тогда сумма вычета 4770 странная....

[Tukovka_Non]

Вычеты с января по апрель будут 1400*3+575=4775. Остаток неиспользованного вычета за апрель 825 руб перешел бы на май. Но сотр уволен, значит остаток не используется. Такая же ситуация бывает, если год закончился, а вычет больше начисленной зарплаты. Тогда сумма вычета равна зарплате.

[Venja]

Спасибо, а то что то заморочилась

[Аноним]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, актуальную форму Реестра сведений при отправке 2-НДФЛ обычной почтой. Утвержденный Приказом ФНС России от 16.09.2011 N ММВ-7-3/576@ (в ред. Приказа ФНС РФ от 08.12.2014 N ММВ-7-11/617@) или есть новее?

[СветланаВикторовнаЯ]

Доброго дня, коллеги. Проверяю 2-ндфл Чек-ом- все фатальные ошибки-Элемент: @ВерсФорм
Значение: ''
Ошибка: Недопустимое значение элемента

Элемент: Файл/@ВерсФорм
Значение: '5.04'
Ошибка: Версия формата XML 2-НДФЛ не обрабатывается

Элемент: Файл/СвРекв/
Значение: ''
Ошибка: Отсутствует обязательный элемент: Подписант (или нарушена структура элемента)

и т.д.......по каждому сотруднику. это чегой-то-не верный формат?(

[sovetov]

Премия код 2002 - начислена в августе, выплачена сентябре.
в 2ндфл это будет месяц 8 или 9?

Не пойму ст.223 п.2 НК рф - это токо к зп или и к премии за упорный труд тоже м отн-ся?

[O_Lena]

Надо

аннулировала сданную 2 НДФЛ, разделила коды зп и премии 2000 и 2002, а теперь никак не могу сдать новую 2 НДФЛ))) Сначала инспектор доказывала, что аннуляции 2 НДФЛ не бывает , теперь у них какой то затык в программе и они не видят аннуляцию, хотя протокол пришел. В общем веселье продолжается...

[Aisha1]

ИМХО, не совсем так.
Отпускные (не окончательный расчет при увольнении!) нужно выплатить в обычном порядке - не позднее чем за 3 дня до начала отпуска. А окончательный расчет - в последний рабочий день, т.е. в день, предшествующий началу отпуска.

Aisha1, по-хорошему, если отпуск начинается 16.03, отпускные должны быть перечислены не позднее чем 13.03. Но нарушение срока выплаты - это нарушение ТК, а не НК.
В Вашем случае в 2-НДФЛ все выплаты попадут в март 2018: отпускные - код 2012, КНО - 2013, з/п - 2000.
В 6-НДФЛ отпускные:
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 02.04 (т.к. 31.03 - выходной)

расчет при увольнении (з/п + КНО):
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 19.03 (т.к. 17.03 - выходной)

большое вам спасибо!
НДФЛ больной вопрос для меня))

А не подскажите такая ситуация:
В дек. 2017 начисляем январский отпуск беременной девушке (перед декретом) отпуск с 10.01.18-03.02.18, Она приносит 01.02.18 декретный лист и пишет заявление. Я сторнирую в феврале 2018 3 лишних дня отпуска в 1С ЗУП исправлением, НО
в справке 2НДФЛ база 2017 г показывается не та,что реально в 2017 начислена, а с учетом сторнировки февраля.
Это же неправильно?

[Янка Флер]

Здравствуйте!
Работаем в 8.2 (ЗиУП 2.5.127.1). В 2-НДФЛ за 2017 год программа код дохода по компенсации за отпуск ставит по прежнему 2012. Как исправить? Кроме ручного варианта конечно. Если в отчете оставить как есть примут или будет считаться ошибкой?
И еще: отпуск 29.12.2017-12.01.2018 начислен двумя записями (в декабре 2017 за 29.12.17-31.12.17 и в январе за 01.01.18-12.01.18). Выплачен также двумя частями в январе и феврале 2018. Оба начисления в 2-НДФЛ попадают в январь 2018 - это правильно или первая часть должна отражаться в 2-НДФЛ за 2017 год?

[Aisha1]

у нас также(
код 2013 проставляет только с 2018 г
Задала вопрос программисту.

[kiry]

Как исправить?

Дополнительные начисления орг-Комп отпуска...-закладка "Налоги" -код 2013

[Янка Флер]

Дополнительные начисления орг-Комп отпуска...-закладка "Налоги" -код 2013

Так и стоит. Проверила.

[kiry]

Перепроведите документ "Расчет при увольнении"-код в карточке должен поменяться

[Nadia T-Grad]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, актуальную форму Реестра сведений при отправке 2-НДФЛ обычной почтой. Утвержденный Приказом ФНС России от 16.09.2011 N ММВ-7-3/576@ (в ред. Приказа ФНС РФ от 08.12.2014 N ММВ-7-11/617@) или есть новее?

в ред Приказа ФНС России от 17.01.2018 № ММВ-7-11/19@

[Янка Флер]

Перепроведите документ "Расчет при увольнении"-код в карточке должен поменяться

Спасибо. Все получилось.

[kiry]

на здоровье

[ДругойАноним]

Добрый день. От имени ИП сегодня курьер сдавал 2НДФЛ на единственного человека . Был подготовлено на бумажном носителе: 2 эк-ра справки и 2 эк-ра реестра (электронного файла НЕ БЫЛО). Приняли ТОЛЬКО 1 экз-р реестра и ВСЕ! На 2 эк-ре реестра поставили штамп о приеме... Справку 2 НДФЛ НЕ ВЗЯЛИ... Так разве возможно? Курьер говорит, что сотрудник на приеме отчетности звонил в отдел, курирующий налог на доходы физ лиц и сказал, что якобы спустя какое то время нам все равно придется приносить эл.файл этой отчетности.. Чудят? Как мне поступить: писать письмо подкладывая справку 2НДФЛ; жаловаться или оставить как есть (ведь штамп о приеме есть)?

[Гусёк]

Добрый день.
В середине года в организации сменили адрес. 2 НДФЛ сдаю по двум ОКТМО. Если смотреть за год то НДФЛ получился на 1 рубль больше. Но если рассматривать два отчета отдельно то получается в одном на 12 рублей больше в другом меньше. кол-во чел 75. При проверке выдаются предупреждения. Можно ли так сдать отчетность?

[Arhimed0]

Гусёк, ну вообще по самой СУТИ Справка 2-НДФЛ - это не декларация предприятия, а именно СПРАВКА (за человека)
и НДФЛ удерживаемый С НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА (человека) исчисляется нарастающим итогом со ВСЕХ ЕГО доходов

[Азалия]

Добрый день! коллеги, подскажите:

в организации зарплата начислялась, но не выплачивалась, в течение года 6-НДФЛ сдавалась с пустым разделом 2. Теперь вот думаю, что справки 2-НДФЛ сдавать не надо, в 6-НДФЛ указать только начисленную з/п по строке 020 и исчисленный налог по стр.040.

Права ли я в своих рассуждениях? Спасибо

[Tukovka_Non]

Вся начисленная зарплата войдёт в справки 2-НДФЛ. Только удержанный налог будет 0, а неудержанный равен исчисленному.

[EvaImp]

Добрый день! В 2018 году ошибочно в нескольких месяцах не были сделаны вычеты на детей, сделали это декабрем, НДФЛ пересчитан. Возврат НДФЛ сделали сейчас в феврале 2019 году. В отчете 2-НДФЛ вылезает предупреждение, что "исчисленный"-"удержанный" не равно "не удержанный". Подскажите пожалуйста, правильно ли сформирована справка? Не понятно, при чем тут не удержанный?

[saigak]

Добрый день! В 2018 году ошибочно в нескольких месяцах не были сделаны вычеты на детей, сделали это декабрем, НДФЛ пересчитан. Возврат НДФЛ сделали сейчас в феврале 2019 году. В отчете 2-НДФЛ вылезает предупреждение, что "исчисленный"-"удержанный" не равно "не удержанный". Подскажите пожалуйста, правильно ли сформирована справка? Не понятно, при чем тут не удержанный?

Не правильно. если на момент подачи справки все рассчитано, удержано и перечислено верно, то в справке д.б. начислено=удержано=перечислено.

[EvaImp]

Не правильно. если на момент подачи справки все рассчитано, удержано и перечислено верно, то в справке д.б. начислено=удержано=перечислено.

В том то и дело, что удержано получается больше, чем начислено на 31.12.2018. В декабре пересчитан НДФЛ, дохода не хватило на все предоставленные вычеты и остался излишне удержанный НДФЛ, который мы вернули уже в феврале 2019 в сумме 4335.
Если я сегодня сформирую справку за 2018 год, то в справке нужно указывать
исчисленный - 14851
Удержанный - 14851
излишне удержанный - 0 ? В чем логика, если на 31.12.18 были совершенно другие данные и 6-НДФЛ не сойдется со справками 2-НДФЛ по удержанному налогу? Может, вы не совсем внимательно прочитали мой вопрос?

[ZZZhanna]

В чем логика, если на 31.12.18 были совершенно другие данные и 6-НДФЛ не сойдется со справками 2-НДФЛ

в 6-НДФЛ указываются данные внутри квартала, а в 2-НДФЛ на дату составления справки

[saigak]

EvaImp, нет в НДФЛ общечеловеческой логики

[Nitka2003]

Подскажите, пожалуйста, как заполнить 2-НДФЛ. Общий доход сотрудника 2010350,64. 31 августа сотрудник принес из налоговой справку на имущественный вычет на 2000000 и возмещение НДФЛ. К Этому моменту мы начислили и удержали 135291 руб. И с августа подоходный не удерживали. В декабре доход перевалил за 2 млн и с разницы в 10350,64 мы удержали НДФЛ в сумме 1346. Что и как написать в 2-НДФЛ??

[Анонимо]

Если 135291 вернули, то что не ясно?

[бух1017]

Nitka2003,
У вас излишне удержанный налог в размере 135 291 руб.
Его надо возвратить работнику по его заявлению - на счет в банке (наличными возвращать налог нельзя).
Если возврат налога пройдет до того, как вы подадите 2-НДФЛ, то
сумма начисленного налога = сумме удержанного налога = сумма перечисленного = 1346 руб.
Если возврат пройдет позднее, чем сдадите 2-НДФЛ, то есть рекомендации, что надо сдать уточненный 2-НДФЛ, где будет отражено это равенство.
6- НДФЛ формируется по фактическим удержаниям и возвратам.
За 4 кв.18 (год 18) - как фактически удержано
за 1 кв. 19 - в сумме возврата (если возврат пройдет в 1 кв. 2019 года)

[Аноним]

Здравствуйте. В налоговую сдала 2ндфл по сотрудникам и обнаружила, что всем проставила код 2000, т.е не разделяла на кно (код 4800) и опускные (код 2012) . Нужно ли сдавать уточненную в налоговую 2ндфл, т.к общие суммы сходятся??