2 НДФЛ

[katrom]

еще один момент уточню, вот при сдаче отчетности через контур-экстерн у меня было:
1). первоначальный отчет 2-НДФЛ - первичный за 2017 год в ИФНС 7700
2). Корректирующий отчет 2-НДФЛ - первичный за 2017 год в ИФНС 7700. Т.Е. он опять поставил первичный, хотя в нем корректирующая справка на одного сотрудника. так и должно быть? как у вас коллеги?


т.е. получается реестр нужен нам, а не налоговикам так?

[ZZZhanna]

если первоначальная справка не была принята, то она отправляется как первичная. Если была принята и вы корректируете сумму/адрес/и т.п., то она будет корректирующая.

[ACS]

Добрый день! При смене ОКТМО мы отправляем два комплекта справок 2-НДФЛ. А как быть с нумерацией?

[katrom]

Добрый день! При смене ОКТМО мы отправляем два комплекта справок 2-НДФЛ. А как быть с нумерацией?

присоединяюсь к вопросу

[katrom]

если первоначальная справка не была принята

принята

Если была принята и вы корректируете сумму/адрес/и т.п., то она будет корректирующая.

согласна. сама справка корректирующая, а отчет контур показывает как первичный за 2017 год и нигде в списке (если не заходить в сам отчет) не указано, что это корректирующая

[ZZZhanna]

контур показывает

про контур не знаю, но пару лет назад корректирующих 2-НДФЛ не было, отправляли просто справку с тем же номером и новой датой, и всё вставало хорошо. Попробуйте после этого связаться с ИФНС и уточнить, получилось ли все как надо.

При смене ОКТМО мы отправляем два комплекта справок 2-НДФЛ. А как быть с нумерацией?

в каждом файле может быть своя, а можно и общую, неважно

[katrom]

спасибо

[кубик]

Добрый день!
Я правильно понимаю, что при сдаче 2-НДФЛ за 2017 год, надо у всех уволенных в 2017году поменять код дохода КНО на 2013?

[кубик]

Может быть кому-то интересно.
дозвонилась до налоговой. Сказали ставить по КНО код 2013 с 01.01.17, более того, сказали, что если вы будете сейчас пересдавать справки 2-НДФЛ за года предшествующие 2017 году, то там тоже надо выделять по КНО код 2013.

[Аноним]

Живу в Крыму, бухгалтер сельхозпредприятия, имеем пайщиков( арендодателей) почти 500 человек. Ситуация такова: налоговая прокамералила 2-ндфл за 2016 г.( в ноябре 2017 г.!!! прошу запомнить) ,где мы указали выдачу арендной платы в 2016 г. и соответственно начисл и упл. НДФЛ, и по ТКС присылает акт налогового нарушения, что мол так и так у вас 6 человек не прошли проверку и вот Вам штраф! Начинаем вспоминать и разбираться, оказывается у 6-ти наших пайщиков, которые живут в глухой деревне в три дома нет в прописке по паспорту улицы и номера дома, только название села, а ведь мы так и подавали данные,как прописано по паспорту, там только село указано и все.Но налоговая настаивает не соответствие по КЛАДРу! Звоню пайщикам, они говорят : мы обращались в ФМС, но нам не могут присвоить улицу, потому что в документах по градостроительству нестыковка. В итоге, им только в октябре 2017 г. присвоили улицу, а нашему предприятию штраф!!!!( типа теперь доказывай, что ты не верблюд!) Вот такая история!)

[saigak]

им только в октябре 2017 г. присвоили улицу, а нашему предприятию штраф!!!!( типа теперь доказывай, что ты не верблюд!)

в суде можно и доказать...

[Аноним]

Подскажите, а можно отправить 2-НДФЛ вместе с другими отчетами почтой? Численность - 1 чел. ИП закрывается и хотим все отчеты одним письмом отправить.
Теоретически вроде можно... Но когда сдаешь электронно, программа формирует для печати еще реестр, а если не выгружать электронный файл, то печатается только справка. Вопрос - нужен ли реестр, если отправлять почтой?

[Аноним]

Добрый день! Получили уведомление с налоговой о нарушении, что в установленный срок не представлены сообщения о невозможности удержания налога и о сумме налога (форма 2НДФЛ с признаком 2) за 2014 по двум сотрудникам. Я новый бухгалтер и не могу понять почему бывший бухгалтер не подал справки на данных сотрудников с признаком "2". естественно за несвоевременную сдачу пришло уведомление на штраф. Необходимо дать пояснение в налоговую, почему так произошло. помогите сочинить)

[saigak]

нужен ли реестр, если отправлять почтой?

нужен

[Фактура]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста по ОКТМО в отчетности по НДФЛ. ИП применяет УСН.
Регистрация ИП в г. Петров, ОКТМО № 1.
Работники работают в г. Сидоров, ОКТМО № 2.
Налоговая одна и та же. Налог оплачивался на ОКТМО № 1 (по месту регистрации ИП).
Я правильно понимаю, что в справках 2-ндфл ИП указывает ОКТМО № 2 , а в 6-НДФЛ ОКТМО № 1 код - по месту осуществления деятельности ? Или не правильно?

[ZZZhanna]

Регистрация ИП в г. Петров, ОКТМО № 1.
Работники работают в г. Сидоров, ОКТМО № 2.
Налоговая одна и та же. Налог оплачивался на ОКТМО № 1 (по месту регистрации ИП).
Я правильно понимаю, что в справках 2-ндфл ИП указывает ОКТМО № 2 , а в 6-НДФЛ ОКТМО № 1 код - по месту осуществления деятельности ? Или не правильно?

уплата и отчетность (обе) д.б. с одним и тем же ОКТМО, иначе возникнет недоимка и проблемы.

В вашем случае правильное ОКТМО № 2, но я бы советовала сдать всё с тем ОКТМО, с каким прошла оплата налога, а с января платить правильно.

а в 6-НДФЛ ОКТМО № 1 код - по месту осуществления деятельности ?

место осуществления деятельности - это

Работники работают в г. Сидоров, ОКТМО № 2.

[Фактура]

В вашем случае правильное ОКТМО № 2, но я бы советовала сдать всё с тем ОКТМО, с каким прошла оплата налога, а с января платить правильно.

Спасибо большое за разъяснение. Как говорится - в трех соснах.
Меня смутило, что везде пишут, что ИП на УСН указывают код по ОКТМО по месту жительства в отчетности по НДФЛ.
Для организаций с ОП есть разъяснение:
В отчетности по НДФЛ всегда указывайте ОКТМО по вашему адресу. В отчетности по доходам, которые выплатило физлицам обособленное подразделение, укажите ОКТМО по адресу этого ОП.
Так надо делать, даже если организация и ОП стоят на учете в одной ИФНС (Разд. III Порядка заполнения справки 2-НДФЛ, Письмо ФНС от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@ (Вопрос 7)).

[ZZZhanna]

везде пишут

Вы уверены, что везде ситуация аналогичная вашей?

[Palmira]

Добрый день. Я хочу сдать 2-НДФЛ за 2017 год в январе 2018 года. Но у нас заработная плата выплачена только за январь-октябрь 2017 года, и налог соответственно удержан и перечислен за эти же месяцы. А в справке указано начисление за весь год, соответственно не весь налог я могу поставить в уплаченный. Когда будет выдана заработная плата за ноябрь и декабрь 2017 года и удержан и перечислен налог мне нужно будет делать корректировку?

[saigak]

Когда будет выдана заработная плата за ноябрь и декабрь 2017 года и удержан и перечислен налог мне нужно будет делать корректировку?

да

[ZZZhanna]

нужно будет делать корректировку?

да.

[Дант]

Ув. форумчане! Указание Минфина НДФЛ за декабрь 2017(зарплату декабря выдали 29.12.17) платить 09.01.18. Как заполнять 2НДФЛ? Раньше было налог исчислен=удержан=перечислен. А теперь "налог перечислен" без декабря? Или все по-прежнему?

[бух1017]

все по прежнему
налог за декабрь вы выплатили до момента сдачи 2-НДФЛ в 18 году
Поэтому все суммы равные

[Дант]

Спасибо! Но 1С "не хочет" так делать.

[saigak]

Спасибо! Но 1С "не хочет" так делать.

а для вас 1С истина последней инстанции? мало ли что она хочет...значит настроили не верно.

[Lela3135]

Ув. клерки, совсем запуталась. Cитуация такая: зарплата начислялась с сентября 2017 (предприятие новое), но не выплачивалась ни разу. НДФЛ платили за сентябрь и ноябрь 2017. Знаю, что нельзя так было делать, но ребята молодые, работали без бухгалтера. Как теперь все это отражать в справках 2 НДФЛ и в отчетности 6 НДФЛ?

[Дант]

а для вас 1С истина последней инстанции? мало ли что она хочет...значит настроили не верно.

Нет, я конечно 1С "уломаю", но может подскажете, где надо поправить?

[бух1017]

Lela3135,
если платили НДФЛ, но его не удержали из зарплаты (зарплату не выдавали), то это не НДФЛ, сумма с КБК как НДФЛ.
Поэтому 6-НДФЛ - только начисление дохода и НДФЛ.
стр. 070 нулевая.
второй раздел не заполняется, так как операция не завершена.

Переплату по КБК налога - можно возвратить по заявлению.
После выплаты зарплаты и удержания налога - заполняете второй раздел 6-НДФЛ в том периоде представления, на какой будет приходиться срок уплаты удержанного налога.

[Lela3135]

Lela3135,
если платили НДФЛ, но его не удержали из зарплаты (зарплату не выдавали), то это не НДФЛ, сумма с КБК как НДФЛ.
Поэтому 6-НДФЛ - только начисление дохода и НДФЛ.
стр. 070 нулевая.
второй раздел не заполняется, так как операция не завершена.

Переплату по КБК налога - можно возвратить по заявлению.
После выплаты зарплаты и удержания налога - заполняете второй раздел 6-НДФЛ в том периоде представления, на какой будет приходиться срок уплаты удержанного налога.

Спасибо, разобралась.

[Lela3135]

..