×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 6 из 6
  1. #1

    Документы на возврат товара от покупателя на УСН поставщику на ОСНО-как правильно?

    Добрый день, уважаемые коллеги!
    Прошу помощи коллективного разума
    Дано:
    Фирма А-оптовый поставщик с НДС
    Фирма В-покупатель на УСН

    Ситуация: Фирма В вернула товар Фирме А, выписала с/ф с НДС и ТТН с указанием в основании "возврат товара".
    Фирма А настаивает на выписке с/ф с НДС иначе товар не забирают.
    Может ли ИФНС признать это реализацией и заставить Фирму В заплатить НДС со всеми штрафами и пени?
    Правильно ли будет оформлять возврат по УПД со статусом 2 на такую операцию?
    Или есть другие варианты оформления этой операции?

    С благодарностью приму все советы
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Наталья Тарханова Посмотреть сообщение
    Может ли ИФНС признать это реализацией и заставить Фирму В заплатить НДС со всеми штрафами и пени?
    Может.
    Цитата Сообщение от Наталья Тарханова Посмотреть сообщение
    Или есть другие варианты оформления этой операции?
    Оформить накладную и всё. Счетов-фактур не выписывать.
    При получении возврата от неплательщика НДС поставщик сам должен корректировочный счет-фактуру выписать (были разъяснения органов)

  3. #3
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Если это возврат качественного товара, то налоговая обычно требует считать это "обратной реализацией", т.е. или покупатель выписывает документы без НДС и продавец уменьшить свой начисленный НДС не может, или покупатель выписывает документы с НДС и платит его в бюджет.
    Если это возврат бракованного товара или можно оформить изменения к договору, то лучше оформлять это корректировкой реализации.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    06.03.2012
    Сообщений
    488
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Может.

    Оформить накладную и всё. Счетов-фактур не выписывать.
    При получении возврата от неплательщика НДС поставщик сам должен корректировочный счет-фактуру выписать (были разъяснения органов)
    А можно ссылку на разъяснения и надо ли в нкл указывать,что это возврат товара или просто вбиваем возвращаемую позицию,как при обычной реализации,а в основании нкл указываем Счет поставщика нам?

  5. #5
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Незабудочка Посмотреть сообщение
    надо ли в нкл указывать,что это возврат товара или просто вбиваем возвращаемую позицию,как при обычной реализации
    смотря как вы оформляете - возврат, предусмотренный договором или "обратная реализация". Если второе - ничего можно не указывать, это просто ваша реализация.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  6. #6
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от Незабудочка Посмотреть сообщение
    А можно ссылку на разъяснения
    <Письмо> ФНС России от 14.05.2013 N ЕД-4-3/8562@
    "О порядке оформления счетов-фактур при возврате товаров"

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •