6-НДФЛ

[saigak]

Спасибо за ответ.Но почему в 130 - 14355, разве не начисленный доход - 16500?
И что делать с декабрем?
100- 31.12.15.
110 - 11.02.16.
120 - 12.02.16.
130 - ?????
140 - 455

Не 14355, а Начисленное по выплаченому 14355, да 16500. Если честно считать было не охото..
Декабрь вы дописали позже.
130-начисление по выплате, с которого удержали 455 налога.быстрее всего это 3500.

[Fraxine]

И все-таки, может кто подскажет, что делать с такой ситуацией:
100-31.12-2015
110-31.12.2015
120-11.06.2016
С одной стороны, удержание НДФЛ произведено в 2015 году и, если ориентироваться на письмо, то не надо во 2 разделе показывать. С другой стороны, оплата НДФЛ произошла в январе 2016 и эта сумма будет видна в лиц. счете налогового агента.
Что делать-то???

[kuznechov119m]

по крайней мере в конце 2016 года я лично буду ставить оплату январь 2017 , так что январь 2016 считаю лишним

[saigak]

И все-таки, может кто подскажет, что делать с такой ситуацией:
100-31.12-2015
110-31.12.2015
120-11.06.2016
С одной стороны, удержание НДФЛ произведено в 2015 году и, если ориентироваться на письмо, то не надо во 2 разделе показывать. С другой стороны, оплата НДФЛ произошла в январе 2016 и эта сумма будет видна в лиц. счете налогового агента.
Что делать-то???

Как раз на основании письма в разделе 2 отражается выплата не зависимо от того когда начислено. Или новое письмо появилось?

[Fraxine]

Как раз на основании письма в разделе 2 отражается выплата не зависимо от того когда начислено.

в письме четко сказано, что декабрьскую з/п, выплаченную в январе, указываем в разделе 2, а про декабрьскую з/п, выплаченную в декабре, НДФЛ с которой ОПЛАЧЕН в январе ничего не сказано. Т.е. НДФЛ был удержан вовремя-31.12, срок его перечисления-если я правильно понимаю-11.01.2016. Если бы НДФЛ был бы перечислен 31.12, то в раздел 2 ничего бы не попало, а если он перечислен 11.01 или позже (т.е. с опозданием, не связанным с удержанием)-тоже показывать?

[GSokolov]

а про декабрьскую з/п, выплаченную в декабре, НДФЛ с которой ОПЛАЧЕН в январе ничего не сказано.

И не должно. В 6-НДФЛ нет сведений по ОПЛАТЕ НЛФЛ, есть сведения по сроку оплаты, т.е. о последнем дне, когда удержанный при выплате дохода НДФЛ должен быть уплачен. Соответственно, НДФЛ, удержанный в 2015 году в 6-НДФЛ не войдёт, т.к. в 2015 году действовало правило уплаты в день получения денег в банке на выплату.

[Fraxine]

В 6-НДФЛ нет сведений по ОПЛАТЕ НЛФЛ, есть сведения по сроку оплаты

это понятно, просто наверняка ведь у налоговой возникнет интерес к НДФЛ, уплаченному в январе, если в разделе 2 не будет январской даты срока оплаты.

т.к. в 2015 году действовало правило уплаты в день получения денег в банке на выплату.

ага, вот он, момент истины . Спасибо, что объяснили.
Слава богу, вопрос решен, теперь можно и сдаваться .

[elvirae]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как быть? Составляю отчет 6-ндфл:
январь: з/п на 2 сотрудников 7150 у обоих вычет на детей по 1400, ндфл 566. Далее оба сотрудника уходят в отпуск за свой счет...
февраль: доход 0, ндфл 0 вычеты переносятся на март
март: один сотрудник дальше в отпуске, а второй в конце месяца выходит на несколько дней на работу, доход 1714,29, учитывая вычеты за февраль-март и ранее оплаченный ндфл, получается ндфл -369 руб. Вроде бы все логично, сумма строк 140 из 2 раздела совпадает со строкой 070 1 раздела... Но программа (я пользуюсь kontur) не пропускает ндфл со знаком минус (см вложенный файл). Всю голову сломала, как же тогда быть, что нужно писать в строке 140? Если поставить 0, то сумма строк 140 не совпадет со строкой 070. Подскажите пожалуйста, как заполнить ндфл-6? Спасибо!

[рая2009]

Здравствуйте. Вопрос: организация ооо УСН (основная налоговая)+ЕНВД (другая налоговая). Где УСН (налоговая) з/п начислялась и выдавалась и Отчет 6 ндфл делаю по основной налоговой т.к. туда отправлялись платежи . А в другую налоговую надо отправлять 6 ндфл как нулевую?

[saigak]

Не должна сумма 140 совпадать с 070. Убрали это равенство.

[GSokolov]

Подскажите пожалуйста, как заполнить ндфл-6?

Во-первых, с положительного дохода должен удерживаться и положительный налог, во-вторых, отрицательного налога в принципе невозможно удержать. Не показывается такой "налог" в 6-НДФЛ. Поэтому в случае возникновения излишне удержанного налога он погашается в последующем за счет будущих налогов или по окончании налогового периода возвращается.

[elvirae]

Во-первых, с положительного дохода должен удерживаться и положительный налог, во-вторых, отрицательного налога в принципе невозможно удержать. Не показывается такой "налог" в 6-НДФЛ. Поэтому в случае возникновения излишне удержанного налога он погашается в последующем за счет будущих налогов или по окончании налогового периода возвращается.

Так мне за март в строке 140 нужно ввести 0?

[Irina.t]

Не 14355, а Начисленное по выплаченому 14355, да 16500. Если честно считать было не охото..
Декабрь вы дописали позже.
130-начисление по выплате, с которого удержали 455 налога.быстрее всего это 3500.

Спасибо! И все-таки мучают сомнения за декабрь стр. 130, оклад-то на 31.12.2015 - 20 тыс, просто смогли перевести 3500= 3045 (зарплата) + 455 (НДФЛ).
И еще подскажите, пожалуйста, бывает так, что сначала платим НДФЛ, а спустя пару недель зарплату(. Как в этом случае быть с датами по стр. 110 и 120?

[рая2009]

Здравствуйте. Вопрос: организация ооо УСН (основная налоговая)+ЕНВД (другая налоговая). Где УСН (налоговая) з/п начислялась и выдавалась и Отчет 6 ндфл делаю по основной налоговой т.к. туда отправлялись платежи . А в другую налоговую надо отправлять 6 ндфл как нулевую?

[Аноним]

Добрый день , так в 1 разделе если оплата была в апреле за март , указывать ? 070 строку, проходит так?

[GentleLove]

Все же нет однозначных ответов на вопросы?..
1. Сдавать ли нулевой расчет 6-НДФЛ при отсутствии начислений зарплаты за квартал?
Программы Инфо-Предприятие, Контур-Экстерн, НалогоплательщикЮЛ нулевой 6-НДФЛ заполнить и сохранить не дают.

2. Включать ли в строку 070 НДФЛ за март, если его удержание и перечисление произойдет в апреле? Отражать ли мартовский НДФЛ в строке 080 как пока не удержанный?
НалогоплательщикЮЛ автоматически рассчитывает строку 070 как сумму строк 140 из раздела 2. А строку 080 - как разницу между 040 и 070...

[Аноним]

Девушки повторюсь с вопросом))
добрый день.
уважаемые коллеги подскажите как лучше поступить:
ип,плательщик енвд состоит на учете в налоговой по месту регистрации(1)и по месту ведения деятельности (2).
ндфл в 2015 году перечислялся по месту учета(1),ндфл за декабрь так же перечислен в ИФНС 1,справки 2 ндфл поданы в ИФНС-1 ,далее ндфл перечислялся в ИФНС-2,но отпускные за январь "лоханулась" и опять таки перечислила в ИФНС-1.
Как теперь отчитаться по 6-НДФЛ ?
ИФНС -2 ,говорит во 2 разделе декабрь не показывать,так как перечисление не им было,по ИФНС-1 нет наемных работников .Как быть с ндфл за отпускные ,перечисленные не в ту налоговую,показывать их в 6-ндфл ?

[saigak]

рая2009, прекратите дублировать вопросы.если него не отвечают, значит пока ответа на него нет.

так в 1 разделе если оплата была в апреле за март , указывать ? 070 строку, проходит так?

проходит

Сдавать ли нулевой расчет 6-НДФЛ при отсутствии начислений зарплаты за квартал?

ответа пока нет

Включать ли в строку 070 НДФЛ за март, если его удержание и перечисление произойдет в апреле?

я включила

Отражать ли мартовский НДФЛ в строке 080 как пока не удержанный?

точно нет. в 080 отражается налог который НЕВОЗМОЖНО удержать.

НалогоплательщикЮЛ автоматически рассчитывает строку 070 как сумму строк 140 из раздела 2

это равенство налоговой уже убрано. либо обновите программу, если есть обновление с новыми контролями, или правьте руками убрав авторасчет.

[saigak]

И все-таки мучают сомнения за декабрь стр. 130, оклад-то на 31.12.2015 - 20 тыс, просто смогли перевести 3500= 3045 (зарплата) + 455 (НДФЛ).

в 130- факт.выплата. вы же только с 3500 заплатили.

сначала платим НДФЛ, а спустя пару недель зарплату(. Как в этом случае быть с датами по стр. 110 и 120?

плохо это...деньги заплаченные до выплаты дохода налоговая может не посчитать ндфл...
я бы показала даты именно перечисления ндфл....по крайней мере при сдаче отчета дата сойдется с датой уплаты...

[Аноним]

подскажите , а как проверить отчет ? если делаешь его в 1с?

[Аноним]

Вот кто то написал что 040=070 , прочитал кое что :
Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 «Сумма исчисленного налога» и строки 070 «Сумма удержанного налога» раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ

что кто думает на этот счет?

[Аноним]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста. Выплачена з/п сотруднику в размере 12000 руб., из которых 2000 руб. мат. помощь. Нужно ли мне эту сумму включать в строку 030? В строку 020 эти 2000 войдут, т.к. в ней отражается начисленный доход. Я правильно думаю?
Еще мы 15.02 выплатили больничный сотруднику вместе с авансом.
Получается:
100 - 15.02.2016
110 - 15.02.2016
120 - 29.02.2016
Верно?

В феврале мы выплатили отпускные по 5000 руб. двум сотрудникам 18-го числа. Во втором разделе я должна отдельно отразить эти суммы? Или можно общую сумму?
Отпускные Иванова:
100 - 18.02.2016
110 - 18.02.2016
120 - 29.02.2016
Отпускные Петрова:
100 - 18.02.2016
110 - 18.02.2016
120 - 29.02.2016

[saigak]

Вот кто то написал что 040=070 , прочитал кое что :
Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 «Сумма исчисленного налога» и строки 070 «Сумма удержанного налога» раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ

что кто думает на этот счет?

Да изначально не было такого равенства в контролях...это мы где то это равенство перепутали с суммой 140=070, которое отменили. Но никто не говорил, что его не может быть.

[Аноним]

Да изначально не было такого равенства в контролях...это мы где то это равенство перепутали с суммой 140=070, которое отменили. Но никто не говорил, что его не может быть.

не 140 а 040 , то есть 040 не должно быть равно 070 получается

[saigak]

040 не должно быть равно 070 получается

я поняла о чем вы...получается, что оно не обязательно должно быть равно.

[Лёнка]

100-31.12.15
НДФЛ заплатили 25.12.15, з\п выплатили 23.01.16
...как сие безобразие украсить?
просто не показывать 2015 во 2 разделе?

[saigak]

100-31.12.15
НДФЛ заплатили 25.12.15, з\п выплатили 23.01.16
...как сие безобразие украсить?
просто не показывать 2015 во 2 разделе?

Ага. Сделать вид, что ндфл нормально удержали вместе с выплатой зпл.

[Лёнка]

удержали вместе с выплатой зпл.

ИФНС не отследит выплату з\п на карты в январе?

[saigak]

ИФНС не отследит выплату з\п на карты в январе?

Да кто ж их знает...может, но для этого надо делать лишние телодвижения. Но это уже вопрос второй. ..

[Мила787]

100-31.12.15
НДФЛ заплатили 25.12.15, з\п выплатили 23.01.16
...как сие безобразие украсить?
просто не показывать 2015 во 2 разделе?

аналогичная ситуация... уплатила НДФЛ за декабрь 24.12.15, а з/пл выплатила 14.01.16. Некрасиво и некорректно - согласна ....но теперь уже не исправить - нужно как-то красиво выйти из данной ситуации...
правильно я понимаю - что лучше не показывать декабрьскую з/пл во 2 разделе 6НДФЛ за 1 кв? Как в таком случае будет выглядеть мой второй раздел? доходы и НДФЛ за янв-март? или только янв-февр?