6-НДФЛ

[BeginBUH]

Я победила 1С)) Раздел 2 заполнился как надо.

В Разделе 1 строка 80 заполняется суммой НДФЛ за март, удержанной в апреле. Это правильно? Или должно быть пусто?

[kiry]

а как же про то, что весь начисленный ндфл надо удержать и перечислить в ближайшую выплату дохода?

Возможно, это верно, но сложно... при этом надо помнить про ограничения в 50%. Я удерживаю НДФЛ с выплаты в сумме исчисленного по этой выплате, задержек нет. Не думаю, что НИ будет против...

[gnews]

08.04.16 была выплата з/п за февраль

100 -29.02.16
110-08.04.16
120 -09.04.16

130- 450000
140- 450000*13%

НДФЛ -налог физ. лиц,а не налогового агента. Если вы начислили з/пл за март, но не выплатили её, то у вас нет оснований для уплаты НДФЛ в бюджет.

[Аноним]

Во 2 разделе не будут показаны, а в 1 будут.

Все правильно. В первом только по строке 020 "сумма начисленного дохода" (янв,фев,март) и в 040 "сумма исчисленного налога" (янв,фев,март)

[kiry]

120 -09.04.16

11.04.16

Если вы начислили з/пл за март, но не выплатили её, то у вас нет оснований для уплаты НДФЛ в бюджет.

Одно из мнений-т.к. за март НДФЛ уже исчислен, то должен быть удержан и перечислен в любую последующую выплату с учетом ограничения в 50%. Но я так не делаю....

[gnews]

11.04.16

Блин, не посмотрела, что 09. 04. выходной.

[Наталья_A]

1 С у меня заполняет: 040 -исчисленный, 070 - фактически удержанный (без марта), 080 - разница между 040 и 070.

Вот и у меня также, хотя Март закрыт. Но это же логично , если удерживаться налог с нее будет только в апреле. Отсюда и показывается стр 080 как неудержанный за март

[Туманчик]

Я победила 1С)) Раздел 2 заполнился как надо.

В Разделе 1 строка 80 заполняется суммой НДФЛ за март, удержанной в апреле. Это правильно? Или должно быть пусто?

Поделитесь секретом как Вы его победили? ))) мой Камин 3.0 правильно только отпускные показывает. Откуда берет оклады ума не приложу(((((

По поводу 80 строки большинство считает что не надо заполнять...

[Наталья_A]

но программа СБИС ставит либо 040=070, либо 070-январь, февраль и остаток стр 080=март. Другого не дано.
Есть, кто делал в данной программе , что стр 040 не равна 070 и в стр 080---- ? Так советуют на форуме.

[saigak]

Но это же логично , если удерживаться налог с нее будет только в апреле. Отсюда и показывается стр 080 как неудержанный за март

не логично. налоговая предлагает ставить в стр 080 налог. который не может быть удержан вообще и будет отражен в 2ндфл с признаком 2.

[saigak]

кто делал в данной программе , что стр 040 не равна 070

стр 040 и не должна быть равна 070.

программа СБИС ставит либо 040=070, либо 070-январь, февраль и остаток стр 080=март. Другого не дано.

не правда. руками поправьте, а если ругается на контрольное соотношение-обновите программу. я все отправила нормально: у меня 040 не равно 070 и 080 ноль.

[BeginBUH]

Поделитесь секретом как Вы его победили? ))) мой Камин 3.0 правильно только отпускные показывает. Откуда берет оклады ума не приложу(((((

По поводу 80 строки большинство считает что не надо заполнять...

Провела все в хронологическом порядке. Отменила все начисления зарплаты, отпускных, увольнений. И сняла с проведения выплаты. Далее все проводила в хронологическом порядке. Т.е., например, начисление з/п за январь, выплату з/п за январь, в моем случае - сперва начисление отпускных от 04.03.16, потом выплату отпускных 04.03.16, потом начисление зп за февраль, выплату зп за февраль 10.03 и т.д.
У меня все это было уже рассчитано. Я просто сняла с проведения и заново проводила в хронологическом порядке.
Я считаю, что это совершенный бред То, что я сделала. Но программу я "обманула" и она в 6-НДФл расставила все как надо.
Мне 1С-ники прислали вебинар, как заполнять 6-НДФл в 1С ЗУП 2.5. Там был сделан акцент на обязательность хронологического порядка. Мучилась-мучилась с этим, пока не догадалась все снять с проведения и, например, сперва провести отпускные марта, потом зп февраля, потом выплату за февраль. Как то так.

[Туманчик]

ВeginBUH уффф, я поняла) спасибо огромное, буду пробовать!!

[Тала]

Добрый день! Хочу вернуться к больной теме выплат зарплаты частями после окончания месяца. Нашла вот такое письмо Минфина:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 24 марта 2016 г. N БС-4-11/4999
Вопрос: О выполнении функций налогового агента по НДФЛ при выплате 10 и 15 февраля зарплаты, начисленной за январь, если 20 января выплачена зарплата за первую половину месяца.
Ответ:
Федеральная налоговая служба рассмотрела письмо ООО по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и сообщает следующее.
Согласно пункту 2 статьи 223 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Налоговые агенты в соответствии с пунктом 4 статьи 226 Кодекса обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных пунктом 4 статьи 226 Кодекса.
В соответствии с пунктом 6 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
В соответствии со статьей 136 Трудового кодекса Российской Федерации заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным и трудовым договорами.
Налоговый агент производит исчисление, удержание и перечисление в бюджет налога на доходы физических лиц с заработной платы (в том числе за первую половину месяца) один раз в месяц при окончательном расчете дохода работника по итогам каждого месяца, за который был начислен доход, в сроки, установленные в пункте 6 статьи 226 Кодекса.
В рассматриваемой ситуации заработная плата за первую половину месяца выплачена 20 января, с которой налог не исчисляется. Заработная плата, начисленная за январь месяц, выплачена частично 10 февраля, а остальная часть заработной платы выплачена 15 февраля.
В данном случае, по мнению ФНС России, перечислять удержанный налог с сумм заработной платы следует не позднее 11 февраля и 16 февраля.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
24.03.2016

[Тала]

Т.е. письмо опровергает то, что говорилось в начале ветки. Получается, что при частичной выплате зарплаты до окончания месяца НДФЛ не платим (это было ясно из многочисленных предыдущих писем), после окончания месяца, если платим часть зарплаты,при выплате этой части платим НДФЛ с аванса и с этой части. При выплате 3 части (остатка) НДФЛ перечисляем с остатка. Вообще-то логично. Ведь пока весь доход не выплачен НДФЛ со всего начисления удерживать нельзя.... Ведь удержать его надо в момент выплаты. Не понятно только как это на практике реализовать....Если бы вычетов не было - было бы просто, а тут вычеты когда давать? При какой выплате?

[Аноним]

Я тоже все делала в хронологическом порядке-так прога с январских отпускников сначала удержала НДФЛ при выплате отпускных, а по из зарплате за январь тоже удерживает при выплате отпускных, хотя з/пл проведена позже-31.01.16, а выплачена в феврале. А у остальных работников НДФЛ с з/пл января удерживает при выплате аванса в январе. Что делать?

[Тала]

Еще такой момент. При заполнении нулевых 6-НДФЛ программа ругается на контрольные соотношения - требует даты начислений, перечислений, выплат, пишет, мол не примут в ИФНС. Отправляю через СБИС (Тензор). Техподдержка говорит, что налоговики еще не определились брать им нулевки или нет, если определятся перепишут контрольные соотношения. На других форумах нашла совет от разработчиков контрольных соотношений ставить дату 01.01.1990. Пока жду официальных разъяснений. У кого какой опыт? Кто-нибудь нулевки сдал?

[BeginBUH]

Боюсь, что в теме 6-НДФл нельзя подробно обсуждать программы 1С и др. Отправят в соответствующий раздел Я сама еле справилась со своими проблемами.
Я ещё убрала "галочку" в Настройках параметров учета / Расчет зарплаты - При начислении зп принимать исчисленный налог к учету как удержанный. Т.е. налог удерживается при выплатах.
Это посоветовали на вебинаре. И все это только для 2,5 ЗУП.
Перепровела зп декабря 2015г. В общем, пришлось поковыряться До этих манипуляций базу обязательно сохраните!

[saigak]

Сдают. Найдите тут тему про нулевки.

[Аноним]

Галочку сняла первым делом. В разделе 1С задавала вопрос-ответа нет.

[Наталья_A]

но программа СБИС ставит либо 040=070, либо 070-январь, февраль и остаток стр 080=март. Другого не дано.
Есть, кто делал в данной программе , что стр 040 не равна 070 и в стр 080---- ? Так советуют на форуме.

[saigak]

но программа СБИС ставит либо 040=070, либо 070-январь, февраль и остаток стр 080=март. Другого не дано.
Есть, кто делал в данной программе , что стр 040 не равна 070 и в стр 080---- ? Так советуют на форуме.

Я делала. Все сдалось нормально.а что другого не дано-не правда!

[Аноним]

Галочку сняла первым делом. В разделе 1С задавала вопрос-ответа нет.

Вы темы В 1С почитайте. Там Анжелика Ник выЛожила ссылку на ИТС, Вот там посмотрите.

[Наталья_A]

Я делала. Все сдалось нормально.а что другого не дано-не правда!

А не подскажите. Дело в том , если ставлю в стр070 без марта, программа пересчитывает и ставит март в стр080,
если ставлю 040=070 , тогда программа в стр 080 выдает 0. А как сделать , чтобы стр040 не равнялась стр070 (т.е. без марта) и одновременно программа не пересчитывала в стр 080?

[saigak]

А как сделать

править руками в отчете.

[Наталья_A]

править руками в отчете.

ага. уже поправила, просто надо было отключить вверху в менюшке формы автоматическое заполнение)

[Аноним]

Добрый вечер!
Прошу вашей помощи на примере з/п за январь 2016, начисление и выплата з/п за месяц у нас происходит в 2 этапа, 15-аванс и 30/31- числа месяц з/п.
НДФЛ за январь удержан и перечислен 15 января.
В разделе 1:
010. 13%
020. 180000
030. -
040. 23400
070. 23400

В разделе 2:
100. 29.01.2016
110. 15.01.2016
120. 18.01.2016
130. 180000
140. 23400

правильно?

нужно во 2-м разделе также заполнять 100,110,120 по выплаченному 15.01 авансу?

[бух2007]

НДФЛ за январь удержан и перечислен 15 января.

так Вы же сами пишете, что 15 числа у вас только аванс. Зарплата за вторую половину января когда была выплачена?

100. 29.01.2016

100 31.01.16

[бух2007]

нужно во 2-м разделе также заполнять 100,110,120 по выплаченному 15.01 авансу?

По авансу не надо
В строке 110 будет не 15.01, а день выплаты з/пл
В строке 120 день выплаты з/пл+1
Дата перечисления вами НДФЛ никакого значения не имеет.

[Аноним]

так Вы же сами пишете, что 15 числа у вас только аванс. Зарплата за вторую половину января когда была выплачена?


100 31.01.16

з/п за вторую половину января выплачена 29.01.15
100 31.01.16
110 29.01.16
120 01.02.16

верно?