6-НДФЛ

[Александр_К]

"Кстати, по поводу выплаты раньше конца месяца. По ее словам дата начислеия все ранво последний день месяца, а дата выплаты и срок НДФЛ - раньше. Ничего страшного
100 31.01.16
110 28.01.16
120 29.01.16"
Подтверждаю - врёт (похоже сознательно)!
Надо:
100 31.01.16
110 31.01.16
120 01.02.16

[Аноним]

Т.е. НДФЛ должны были частично уплатить 08.02, а остальную часть - 15.02

А ничего, что я перечислила одним платежом?
Спасибо !

[бух2007]

Надо:
100 31.01.16
110 31.01.16
120 01.02.16

Александр_К, т.е. указываем в строке 110 не реальную дату выплаты (как это положено по инструкции), а дату не ранее конца месяца? Из каких соображений? Официальных разъяснений нет на эту тему.

[бух2007]

А ничего, что я перечислила одним платежом?

Какого числа?
Если перечислили позже 08.02, будут пени и штраф. Если раньше, то неизвестно, что будет. Раньше ФНС утверждала, что уплаченный ранее НДФЛ - и не НДФЛ вовсе. Сейчас вроде успокоились они, не возмущаются. Но кто знает, может опять их переклинит)

[Fraxine]

Вначале счет заблокируют за несдачу.

я с камеральщиками по ЮЛ дел не имею, может там строго все, сужу только по ИП-у нас сначала требование шлют если декларация не сдана. Или они имеют право заблокировать счет без выяснения причин?

[СветаБух]

Я всё про злополучную 080-ю. Ставим в неё не уплаченный НДФЛ за текущий квартал (по аналогии с ФСС и ПФР), далее за второй, третий квартал, год, а там упс!" строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год)"- контрольные соотношения. Может ну её нафиг 080-ю?

[Аноним]

Какого числа?
Если перечислили позже 08.02, будут пени и штраф. Если раньше, то неизвестно, что будет. Раньше ФНС утверждала, что уплаченный ранее НДФЛ - и не НДФЛ вовсе. Сейчас вроде успокоились они, не возмущаются. Но кто знает, может опять их переклинит)

Спасибо огромное!

[НатальяС]

Сейчас вроде успокоились они, не возмущаются

Так судя по теме с гособоронзаказом, там всех заставляют перечислять НДФЛ вместе с авансом.

[svet-alex]

Я перечислила НДФЛ раньше 8 апреля, а выплата зарплаты сегодня. Сходила сейчас в налоговую - НДФЛ, уплаченный раньше срока, налогом (по мнению нашей налоговой) не является. Уплачиваем сегодня еще раз, ранее уплаченную сумму возвращаем как ошибочную. г. Ярославль.

[ThePPK]

Надо:
100 31.01.16
110 31.01.16
120 01.02.16

А если за март, тогда:
100 31.03.16
110 31.03.16
120 31.03.16

?

[бух2007]

Я перечислила НДФЛ раньше 8 апреля, а выплата зарплаты сегодня. Сходила сейчас в налоговую - НДФЛ, уплаченный раньше срока, налогом (по мнению нашей налоговой) не является. Уплачиваем сегодня еще раз, ранее уплаченную сумму возвращаем как ошибочную. г. Ярославль.

http://www.klerk.ru/buh/articles/346242/
+
Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 10 декабря 2013 г. N Ф07-9849/13 по делу N А56-16143/2013

То обстоятельство, что Общество ранее (за один, два дня) до выплаты дохода уплатило НДФЛ, не нарушает законодательство о налогах и сборах и не свидетельствует о наличии у него недоимки по указанному налогу.

[Zhenya_lost]

подскажите, пожалуйста, есть ли в 1С ЗУП 8.2 отчет по выплате на руки по физикам в разрезе обособок? поясню, у нас 6 подразделений, но выплата по банку проходит одним документом зарплата к выплате организации, в котором все физики. пробую сформировать 6 ндфл отдельно по обособкам - картина ужасная. я веду учет оплаты НДФЛ по обособкам день в день. НДФЛ с отпуска и Больничных платим в последний день месяца, отпуска выплачиваем за три дня как положено. в итоге у нас около 190 документов по выплате в разные даты=дате получения дохода (без деления по обособкам) за квартал. но в 6 ндфл просто тихий ужас, если 1 раздел формируется верно - доход, ндфл, вычеты - есть (не понятно как быть со сроками 080), то в разделе 2 даты какие то нереальные, не соответствующие датам получения дохода, минусы и пустые строки с доходом, но при этом строка ндфл (140) есть сумма.
Хочу проверить (точнее составить отчет вручную) в экселе, но столкнулась с проблемой - не могу разделить выплаты по КПП.
может у кого есть идеи, помогите, пожалуйста?

[Генук]

Zhenya_lost, проводите выплату зарплаты разными документами выплаты в ЗУП, несмотря на одну ПП в бухпрограмме

[Королева]

Вот что говорит 1С Про строку 080:
Обратите внимание! Если заработная плата за март выплачена сотрудникам в апреле (как в нашем примере), то в строках 020-050 отразятся суммы начисленной зарплаты, предоставленных налоговых вычетов и т.д., но в строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, который не был удержан налоговым агентом (так как в данном отчетном периоде (01.01.2016 по 31.03.2016) выплата заработной платы за март произведена не была, значит не был удержан налог (зарплата выплачена в апреле, в следующем отчетном периоде) (также см. письма ФНС России от 12.02.2016 № БС-3-11/553@, от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@).
http://its.1c.ru/db/declndfl#content:863:zup25:zup25

[saigak]

они имеют право заблокировать счет без выяснения причин?

да

про стр 80........см. письма ФНС России от 12.02.2016 № БС-3-11/553@, от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@)

вот хоть убейте, но из этих писем нельзя такой вывод сделать....

[alenaP]

Подскажите, если был больничный в середине месяца, но по нему НДФЛ не перечислялся, т.к. вычет на ребенка больше, надо этот больничный как нибудь в отчете указывать отдельной строкой?

[Zhenya_lost]

Генук, в том то и дело, что я не могу разделить эти выплаты, все выплаты делаю в ЗУП и выгружаю из в КОРП. в одном документ по всем платим ЗП, а так же отпуска и больничные - т.е. не делили их на обособки....
на будущие периоды уже прихожу к выводу, что лучше заплатить все отпуска 01 числа текущего месяца, вторую выплату оставить на аванс и третья 31 числа (последний день месяца) для оплаты больничных. ЗП только никуда не сдвинуть. отчета по выплате в типовой конфигирации нет. на будущее придется делить выплаты по обособкам, тогда кол-во документов к выплате будет ещё больше...

еще вопрос возник - отпуск платим 03 марта, какую дату ставить по НДФЛ в 110 и 120 строки? похоже я не верно их указываю.

[бух2007]

Если заработная плата за март выплачена сотрудникам в апреле (как в нашем примере), то в строках 020-050 отразятся суммы начисленной зарплаты, предоставленных налоговых вычетов и т.д., но в строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, который не был удержан налоговым агентом (так как в данном отчетном периоде (01.01.2016 по 31.03.2016) выплата заработной платы за март произведена не была, значит не был удержан налог

[бух2007]

вот хоть убейте, но из этих писем нельзя такой вывод сделать....

Каждый по своему трактует. Задолбало все это.
Не буду заполнять строку 080.

[Oks_m]

Каждый по своему трактует. Задолбало все это.
Не буду заполнять строку 080.

Тоже согласна. В крайнем случае, если у них вопросы будут, пояснение потом можно написать или корректировку сделать. За это ведь штрафовать не будут?

[saigak]

бух2007, я отправила:

010 36000
040 4 680
070 4 680
080 0

100
31.01.2016
130
12 000.00
110
01.02.2016
140
1 560
120
02.02.2016

100
29.02.2016
130
12 000.00
110
01.03.2016
140
1 560
120
02.03.2016
Жду протокол, но пока висит доставленный...

[Oks_m]

И еще вопрос: является ли нарушением разные даты выплаты зарплаты по месяцам: 13.01., 04.02, 11.03 ? (просто НДФЛ уплачен именно этими датами)))

[saigak]

является ли нарушением разные даты выплаты зарплаты

для НДФЛ точно не является.

[Oks_m]

для НДФЛ точно не является.

Ух, спасибо! Уже проще

[Fraxine]

Сделала пробный отчет в Сбис: январский НДФЛ не включала, за март указала
100-31.03.2016
110-01.04.2016
120-04.04.2016.
Ну что сказать-программа не ругается. Но отправлять с апрельскими датами боязно. Опять же, если апрельскую уплату выкидывать, то и из раздела 1 тоже, так ведь?
Нет, ну почему бы не сделать как в РСВ-начисления отдельно, перечисления строго по 31.03 и все тут.

[saigak]

если апрельскую уплату выкидывать, то и из раздела 1 тоже, так ведь?

нет. начислено же в марте....а в 1 разделе начисления в периоде...

Ну что сказать-программа не ругается.

значит исправили...не зря звонила... хотя если у вас 070 равна суммам 140 то и не будет ругаться...

[Fraxine]

нет. начислено же в марте....а в 1 разделе начисления в периоде...

меня смущает вот что-по строке 070 надо указать удержанную сумму налога. А если она удержана 01.04, но к дате сдачи 6-НДФЛ уже точно известно, что налог удержан, а апрельские даты вроде как не рекомендуется ставить, то получится, что мартовский блок 100-130 надо как-то править...
Короче, фигня какая-то, а не отчет.
Так это еще самый простейший вариант.

Точно числа до 20 сдавать не стоит, а то выйдут еще какие-нибудь разъяснения.

[СветаБух]

бух2007, я отправила:

010 36000
040 4 680
070 4 680
080 0

100
31.01.2016
130
12 000.00
110
01.02.2016
140
1 560
120
02.02.2016

100
29.02.2016
130
12 000.00
110
01.03.2016
140
1 560
120
02.03.2016
Жду протокол, но пока висит доставленный...

Разве у Вас строка 070 не 3120 должна быть?

[Fraxine]

Разве у Вас строка 070 не 3120 должна быть?

а вот это то, о чем я выше спрашивала. В разделе 1 указано полное удержание налога, а мартовские-то начисления, видимо, выплачены в апреле и в раздел 2 не вошли.

Уже хочется выпить Йаду

[СветаБух]

Уже хочется выпить Йаду

070 я руками правила, у меня она сомнений не вызывает, но 080