×
×
+ Ответить в теме
Страница 5 из 324 ПерваяПервая 1234567891555105 ... ПоследняяПоследняя
Показано с 121 по 150 из 9705

Тема: 6-НДФЛ

  1. #121
    Клерк Аватар для CaT-CaT
    Регистрация
    20.06.2010
    Адрес
    МО
    Сообщений
    276
    Цитата Сообщение от Натали Б Посмотреть сообщение
    CaT-CaT, вы указываете месяц начисления отпускных 1С, а не программа вам. Укажите январь, и всё попадёт, куда надо. Я работаю в нескольких 1С, и проблем с указанием нужного месяца для отпускных никогда не было.
    я знаю, мне надо, чтобы они попали в февраль, а не в январь!

    Натали, спасибо, что пытаетесь вникнуть в мое "горе от ума".
    Последний раз редактировалось CaT-CaT; 28.01.2016 в 11:49.

  2. #122
    Клерк Аватар для Натали Б
    Регистрация
    20.08.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    1,584
    Цитата Сообщение от CaT-CaT Посмотреть сообщение
    я знаю, мне надо, чтобы они попали в февраль, а не в январь!

    Натали, спасибо, что пытаетесь вникнуть в мое "горе от ума".
    Зачем вам это надо? Сотруднику можно было выплатить почти всю зпл авансом, если хотели выдать ему побольше. А в первых числах февраля сделали бы ему полный расчёт зпл и отпускных. И никаких бы перерасчётов делать не пришлось бы.
    Помогаю, чем могу.
    За спасибо - спасибо.

  3. #123
    Клерк Аватар для CaT-CaT
    Регистрация
    20.06.2010
    Адрес
    МО
    Сообщений
    276
    так нельзя делатЬ? будут проблемы с отчетом по НДФЛ
    или все таки можно?

  4. #124
    Клерк Аватар для Натали Б
    Регистрация
    20.08.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    1,584
    Цитата Сообщение от CaT-CaT Посмотреть сообщение
    так нельзя делатЬ? будут проблемы с отчетом по НДФЛ
    или все таки можно?
    Я считаю, что если уж выплатили в январе, то и начисление проводите январём. Проблемы будут не только с НДФЛом, но и со страховыми взносами при проверках.
    Помогаю, чем могу.
    За спасибо - спасибо.

  5. #125
    Клерк Аватар для Фламинго***
    Регистрация
    26.02.2012
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    142
    Подскажите, пожалуйста, кто ведает! сумму и дату по строке 120 - Налоговая будет проверять как-то?

  6. #126
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Так ради этого и затевалась 6-НДФЛ:
    "если дата по строке 120 < даты перечисления по данным КРСБ НА (дата уплаты суммы НДФЛ по строке 140), то возможно нарушение срока перечисления удержанной суммы НДФЛ-

    В соответствии с "п. 3 ст. 88" НК РФ направить письменное уведомление НП о выявленных ошибках, противоречиях, несоответствиях с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок. Если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений НП установлен факт нарушения законодательства о налогах и сборах, составить акт проверки согласно "ст. 100" НК РФ"-см.
    ПИСЬМО ФНС РОССИИ от 28.12.2015 № БС-4-11/23081

  7. #127
    Клерк Аватар для CaT-CaT
    Регистрация
    20.06.2010
    Адрес
    МО
    Сообщений
    276
    Цитата Сообщение от Фламинго*** Посмотреть сообщение
    Подскажите, пожалуйста, кто ведает! сумму и дату по строке 120 - Налоговая будет проверять как-то?
    а разве не для этого вводится новая отчетность? ежу понятно, что хотят иметь больше шансов поиметь нас, честных налогоплательщиков.
    надо будет проверить - проверят.
    в первую очередь 120 строку со 110

  8. #128
    Клерк Аватар для Фламинго***
    Регистрация
    26.02.2012
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    142
    Цитата Сообщение от CaT-CaT Посмотреть сообщение
    а разве не для этого вводится новая отчетность? ежу понятно, что хотят иметь больше шансов поиметь нас, честных налогоплательщиков.
    надо будет проверить - проверят.
    в первую очередь 120 строку со 110
    так понятно для чего они новую отчётность придумали ((((
    мне интересно, они счета проверять будут что ли или как?

  9. #129
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    2,727
    Цитата Сообщение от Фламинго*** Посмотреть сообщение
    чета проверять будут что ли
    Вот это как раз - легко.
    Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!

  10. #130
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    Добрый день. Правильно ли я понимаю, что теперь и по ИП будут проверять даты перечисления НДФЛ? И получается, что ИП-работодатель должен перечислить НДФЛ за январь не позднее 01.02.2016, а взнося так и остались до 15.02?
    Что будет за нарушение этих сроков? У меня некоторые ИП и до 15 числа не всегда деньги приносят. Платят пени в ПФР (теперь будут и в ФСС), а от налоговой какое наказание?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  11. #131
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от Фламинго*** Посмотреть сообщение
    мне интересно, они счета проверять будут что ли или как?
    Фламинго***, еще раз перечтите #126-КРСБ-Карточка расчета с бюджетом. Думаю, у них устанавливается программа, которая сигнализирует несвоевременность уплаты НДФЛ. И вам придет требование.

    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    И получается, что ИП-работодатель должен перечислить НДФЛ за январь не позднее 01.02.2016,
    Нет, если не было выплаты з/пл 29.01.16
    Предположим выплата была 05.02.16 за январь 2016 (з/пл)
    Строка 100-31.01.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-08.02.2016. Если вы уплатили в срок-не позже 08.02.2016-все хорошо. Если позже-письмо-требование, акт.
    Последний раз редактировалось kiry; 31.01.2016 в 13:14.

  12. #132
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    207,421
    Fraxine, за несвоевременное перечисление НДФЛ штраф 20%. От каждой вовремя не уплаченной суммы. И это уже давно так, просто выявить это можно было только при выездной проверке.

  13. #133
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    Над.К, а теперь еще и пеневки будут? Плюсом к штрафу? А срок выплаты з/п должен быть один на весь год?
    И еще вопрос (чтобы тему новую не заводить спрошу здесь)-если дата выплаты дохода приходится на выходной день, то ее сейчас нужно перенести на день раньше (как написано в ТК) или, как и раньше, на следующий рабочий день?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  14. #134
    Не клерк
    Регистрация
    12.06.2008
    Сообщений
    9,983
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    или, как и раньше, на следующий рабочий день?
    И раньше тоже было так же! Дата выплаты дохода - это реальная дата выплаты, и этот день есть день удержания НДФЛ (если есть исчисленный, но не удержанный налог). А выплачивать зарплату, если день выплаты совпадает с выходным днём, нужно, как и раньше, накануне.

    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    А срок выплаты з/п должен быть один на весь год?
    Один срок выплаты в году - это круто! Сроки выплаты зарплаты устанавливаются в ЛНА в соответствии со ст.136 ТК РФ, дублируются у учетной политике.

  15. #135
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Вопрос
    Пример 1. З/пл за январь, февраль, март начислена, но не выплачена.
    Правильно я понимаю, что эту з/пл мы и не показываем в первой 6-НДФЛ ни в одной из строк, т.е. сдаем нулевку.
    Пример 2. Все начислено и выплачено, причем з/пл за март выплачена 05.04.16, т.е. после окончания квартала, но до сдачи расчета-мартовская з/пл попадет в 6-НДФЛ первого квартала?
    Пример 3. Все начислено, но з/пл за март будет выплачена 05.05.16, т.е. после окончания квартала, но до сдачи расчета-мартовская з/пл попадет в 6-НДФЛ второго квартала?

  16. #136
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    GSokolov, ну я в курсе, что НДФЛ надо удержать в день выдачи зп. Но "специфика" у ИП такова, что НДФЛ платился со взносами, а частенько вообще когда придется.
    Ну про то, что 95% ИП НДФЛ не вычитают, надеюсь, ни для кого не секрет. Работники, понимаешь, возмущаются. На самом деле-реально возмущаются, т.к. не понимают в честь чего ИП хочет удержать у них часть з/п.
    Про срок-я имела ввиду, что если срок установлен 15 и 30(31), то нельзя его менять, например, раз в квартал? Если несколько ИП оплатили НДФЛ за январь 27.01.2016, можно у 6-НДФЛ указать дату получения дохода 27.01.2016, а за февраль 29.02?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  17. #137
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    Ну про то, что 95% ИП НДФЛ не вычитают, надеюсь, ни для кого не секрет.
    Для меня секрет. Откуда такая статистика? Если вы так делайте, это не значит, что так делают почти все.
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    Работники, понимаешь, возмущаются.
    НК один для всех.
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    НДФЛ за январь 27.01.2016, можно у 6-НДФЛ указать дату получения дохода 27.01.2016
    у какой строке?

  18. #138
    Не клерк
    Регистрация
    12.06.2008
    Сообщений
    9,983
    Цитата Сообщение от kiry Посмотреть сообщение
    Пример 1. З/пл за январь, февраль, март начислена, но не выплачена.
    Правильно я понимаю, что эту з/пл мы и не показываем в первой 6-НДФЛ ни в одной из строк, т.е. сдаем нулевку.
    Но только по разделу 2. В разделе 1 нужно показывать сумму дохода, вычетов, исчисленного, удержанного и неудержанного налога за период представления нарастающим итого с начала налогового периода.
    Остальное и мне хотелось бы у кого-то уточнить. Если в разделе 1 чётко указано о заполнении данных с начала налогового периода, то правила заполнения раздела этого не содержат. Но контрольные соотношения предусматривают сравнение данных разделов 1 и 2 по удержанному налогу, а также с КРСБ НА. Поэтому, ИМХО, по 2 и 3 без разницы, но лучше, наверное, показать весь удержанный.
    Еще вопрос - если сравнение идёт с КРСБ, то нужно ли указывать в разделе 2 данные по удержаниям за прошлые налоговые периоды (напр.. 2015 год)?

    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    Если несколько ИП оплатили НДФЛ за январь 27.01.2016, можно у 6-НДФЛ указать дату получения дохода 27.01.2016, а за февраль 29.02?
    Дата получения дохода указывается не по дате перечисления НДФЛ, а в соответствии со ст. 223 НК РФ для разных видов дохода, по зарплате это последний день месяца.

  19. #139
    УльянаВ
    Гость
    Уважаемые коллеги,подскажите,пожалуйста!
    Правильно ли следующее распределение по датам в 6-НДФЛ:
    1.Больничный лист-13.01.16-27.01.16
    выплата по нему - 05.02.16
    Строка 100-31.01.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-08.02.2016.
    2.Отпуск -08.02.16-29.02.16
    выплата по нему - 05.02.16
    Строка 100-29.02.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-01.03.2016.
    Спасибо.

  20. #140
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    Цитата Сообщение от GSokolov Посмотреть сообщение
    Дата получения дохода указывается не по дате перечисления НДФЛ, а в соответствии со ст. 223 НК РФ для разных видов дохода, по зарплате это последний день месяца.
    это понятно. Но если уж НДФЛ был перечислен 27.01.2016 можно за январь указать дату получения дохода тоже 27.01, а не 29.01, как было бы положено, раз по ЛНА срок выплаты з/п это последний день месяца?
    А то получается, что з/п не выдана, а НДФЛ уже перечислен. Где будет бОльшее нарушение-в выдаче з/п ДО срока или в перечислении НДФЛ раньше выплаты з/п?

    Цитата Сообщение от kiry Посмотреть сообщение
    у какой строке?
    в строках 100 и 110.
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  21. #141
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    Что-то я никак не уложу: по з/п днем получения дохода в январе 2016 года будет 31.01. Это дату ставим в строку 100?
    А вот дату удержания налога в строку 110 ставим 29.01-если по РПВ з/п была фактически выплачена 29.01-как предписывает ТК.
    А вот в строку 120 при з/п за январь надо ставить 01.02.2016, а за февраль 01.03.2016?
    А при б/л в январе в 120 строку ставим 31.01.2016???
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  22. #142
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    УльянаВ,
    Больничный лист-13.01.16-27.01.16
    выплата по нему - 05.02.16
    Строка 100-05.02.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-29.02.2016.
    2.Отпуск -08.02.16-29.02.16
    выплата по нему - 05.02.16
    Строка 100-05.02.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-29.02.2016.
    Пожалуйста.

  23. #143
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    если по РПВ з/п была фактически выплачена 29.01-как предписывает ТК.
    Неправда, ТК это не предписывает. Если з/пл за январь выплачена 29.01.16
    Строка 100-31.01.2016
    Строка 110-29.01.2016
    Строка 120-01.02.2016.

  24. #144
    Аноним
    Гость
    скажите, пожалуйста, если зарплату за январь выплатили 27.01, то как заполнить надо будет 6-НДФЛ?

  25. #145
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от GSokolov Посмотреть сообщение
    Но только по разделу 2. В разделе 1 нужно показывать сумму дохода, вычетов, исчисленного, удержанного и неудержанного налога за период представления нарастающим итого с начала налогового периода.
    Ок раздел1-нарастающим итогом, а раздел 2? Т.е при сдаче 6-НДФЛ во 2-м квартале-надо дублировать январь, февраль во 2-м разделе?

    Цитата Сообщение от GSokolov Посмотреть сообщение
    Поэтому, ИМХО, по 2 и 3 без разницы
    Вы имеете ввиду примеры 2 и3? Как же без разницы? А недостоверные сведения, которые стоят 500 руб?
    Т.е. если строки 100, 110 и 120 заполняются при выплате дохода-то на какое число за 1-й квартал-на 31.03.16 или на дату подачи расчета?

  26. #146
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    скажите, пожалуйста, если зарплату за январь выплатили 27.01, то как заполнить надо будет 6-НДФЛ?
    Если только з/пл:
    Строка 100-31.01.2016
    Строка 110-27.01.2016
    Строка 120-28.01.2016.

  27. #147
    Не клерк
    Регистрация
    12.06.2008
    Сообщений
    9,983
    Цитата Сообщение от kiry Посмотреть сообщение
    Ок раздел1-нарастающим итогом, а раздел 2? Т.е при сдаче 6-НДФЛ во 2-м квартале-надо дублировать январь, февраль во 2-м разделе?
    Требование нарастающим итогом относится только к заполнению 1-го раздела. Для 2-го раздела такого требования нет. Т.е. там д.б. конкретные даты удержаний и привязанные к ним сопутствующие данные за период.

    Цитата Сообщение от kiry Посмотреть сообщение
    А недостоверные сведения, которые стоят 500 руб?
    Ну, как всегда, чтобы подстраховаться, нужно завалить письмами ФНС с требованием разъяснений. В ст. 230 НК РФ есть требование отчетности за каждый квартал, но одновременно по начисленным и удержанным суммам налогам, а они по отдельности вполне и очень часто по датам могут относиться к разным кварталам.

    Цитата Сообщение от Fraxine Посмотреть сообщение
    по ЛНА срок выплаты з/п это последний день месяца?
    А то получается, что з/п не выдана, а НДФЛ уже перечислен. Где будет бОльшее нарушение-в выдаче з/п ДО срока или в перечислении НДФЛ раньше выплаты з/п?
    Ну, и зачем заранее загонять себя в угол, устанавливая дату выплаты зарплаты последним днём месяца? Выдача зарплаты до срока не будет трудовым правонарушением, но удержание НДФЛ при выплате до срока его начисления - возможное налоговое нарушение.

  28. #148
    Клерк
    Регистрация
    31.08.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    9,261
    Цитата Сообщение от GSokolov Посмотреть сообщение
    Еще вопрос - если сравнение идёт с КРСБ, то нужно ли указывать в разделе 2 данные по удержаниям за прошлые налоговые периоды (напр.. 2015 год)?
    За 2015 г. точно не надо никаких цифирь, а вот при выплате за декабрь 2016 в январе 2017-вопрос открытый. Это тот же пример 2 в моем варианте...

  29. #149
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2007
    Адрес
    33 регион
    Сообщений
    6,440
    Цитата Сообщение от kiry Посмотреть сообщение
    Неправда, ТК это не предписывает. Если з/пл за январь выплачена 29.01.16
    Строка 100-31.01.2016
    Строка 110-29.01.2016
    Строка 120-01.02.2016.
    kiry, спасибо за ответ.
    По поводу ТК-написано если день выплаты з/п приходится на выходной, то платить надо раньше. Но, вняв совету GSokolov, я решила перенести дату выплаты на 1 число следующего месяца. Могу же я при выплате з/п за январь 01.02 оплатить НДФЛ так же 01.02?
    Но как тогда быть с з/п за сентябрь-ведь 01.10.2016-это сб. Или з/п за апрель-мало того, что 01.05-вс, так еще и праздник. Или в таком случае выдавать з/п надо будет как раз в последний день месяца и тут все нормально, а перечислять надо будет за сентябрь не позднее 03.10.2016, а за апрель не позднее 04.05.2016?
    Установить дату другим числом-например 5, уже не получится-раз я НДФЛ оплатила 01.02 за январь. Или, может, все-таки прописать день выдачи з/п тем же 5-м числом?
    Я верю в честность президента,
    И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
    В кикимор верю, в домовых...

  30. #150
    УльянаВ
    Гость
    [QUOTE=kiry;54623169]
    Больничный лист-13.01.16-27.01.16
    выплата по нему - 05.02.16
    Строка 100-05.02.2016
    Строка 110-05.02.2016
    Строка 120-29.02.2016.

    Месяц начисления больничного январь,правильно?

+ Ответить в теме
Страница 5 из 324 ПерваяПервая 1234567891555105 ... ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •