6-НДФЛ

[GSokolov]

В третий раз: КАК? Как в этом году заплатить МЕНЬШЕ?

Вы, видимо, хотели спросить "где и когда указать, что уплатить можно меньше". Декларируете в расчёте возврат и платите меньше на сумму возврата при следующем удержании. Я действительно не понимаю вопроса или вы не понимаете, что значит "платить". Тем более, что сама уплата как таковая в 6-НДФЛ никак не отражается. А в уведомлении отражается, т.к. там указывается не просто сумма удержанного налога, а сумма обязательств за соответствующий период (Приказ ФНС от 02.11.2022 № ЕД -7-8-/1047@). И возврат сумму этих обязательств уменьшает. Но в первом квартале по третьему сроку уплаты уменьшения ещё не было.
Из поста #10465, где ТС уточнила, что возврат был за счёт удержанного налога за период с 23.03 по 22.04 следует, что обязательство будет уменьшено только в уплате в апреле, который относится к расчёту за полугодие, поэтому в 6-НДФЛ за 1 квартал возврат в строках 020-024 не отразится, только в строках 030 и 032. Но будет отражён в строках 020 и 021 6-НДФЛ за полугодие. Насколько я понял, обсуждение закрутилось насчёт уменьшения в 6-НДФЛ 1 квартала.

[Генук]

Проще можете ответить?
В строке 020 уменьшаем на сумму возврата?

[GSokolov]

Да, в расчете за полугодие в 1 разделе.

[Королева]

Эксперимент не удался(((

Как теперь понять, что наложка видит мой возврат?

Они отсторнировали уведомление (которое было уменьшено на возврат) и начислили из 6ндфл полную сумму. Разница получилась ровно на возврат.

Да, я сдавала по варианту: не уменьшать 020, а возврат отразить в 030

[Королева]

Эксперимент не удался(((

Как теперь понять, что наложка видит мой возврат?

Они отсторнировали уведомление (которое было уменьшено на возврат) и начислили из 6ндфл полную сумму. Разница получилась ровно на возврат.

Да, я сдавала по варианту: не уменьшать 020, а возврат отразить в 030

А возможно, еще не все пропало))
Скачала из ЛК операции по ЕСН про мой НДФЛ. Там, конечно, хрен знает что, суммы с копейками, но я нашла эту сумму возврата, отдельной строкой. Правда, там срок уплаты 28.06.23, с чем я в корне не согласна.
Короче... Подожду немножко, сама не знаю, чего)

[Генук]

Я запутался. Ещё раз весь 1 раздел только для неё.
1 кв все строки
2 кВ все строки

[Королева]

Я запутался. Ещё раз весь 1 раздел только для неё.
1 кв все строки
2 кВ все строки

Это про меня? )

1кв.
020 7 948 051
021 1 468 994
022 5 385 784
023 1 093 273

030 19099


2кв.
020 18 940 976
021 3 014 199
022 4 154 341
023 11 772 436

[Генук]

Вы не поняли, уберите мусор, оставьте только вычетчицу

[Королева]

Вы не поняли, уберите мусор, оставьте только вычетчицу

Пардоньте, я и правда не въехала. Если только по ней, то так:

1кв
020 19099
021 9142
022 5892
023 4065

030 19099

2кв.
020 0
021 0
022 0
023 0

[Генук]

А уведомление за 23.03 - 22.04 подали красным минусом по ней -19099, естественно, внутри положительного мусора?

[Королева]

А уведомление за 23.03 - 22.04 подали красным минусом по ней -19099, естественно, внутри положительного мусора?

Да-да, конечно же.

[Генук]

Хорошо. А теперь к ЕНС.
Какие записи по ней без мусора проведены?
Сначала уведомлением начислено обязательство минусом
28.04 ... -19099
А потом?
По ВСЕМ подменю ЛК ЮЛ

[Королева]

Хорошо. А теперь к ЕНС.
Какие записи по ней без мусора проведены?
Сначала уведомлением начислено обязательство минусом
28.04 ... -19099
А потом?
По ВСЕМ подменю ЛК ЮЛ

28.04.2023 -19099,0 Уведомление об исчисленных суммах
28.04.2023 19099,0 Расчет сумм налога на доходы
28.04.2023 -19099*2 Расчет сумм налога на доходы

Что такое по всем подменю?
Это надо куда пойти?

[Генук]

Проверьте. А где сторно уведомления?

Вы же сказали, что где-то увидели док Возврата, нет?
В меню Операции ЕНП нет записи вроде признан ЕНП на сумму 19099 ?

[Генук]

Пишите + перед положительной величиной

[Генук]

Должно быть так
Уведомление ... -19099 ... сторнировано
Уведомление ... -19099 ... сторно
Расчет ... 0

Это в меню Все обязательства.

И самое интересное, что ЕЩЁ?

[Королева]

Проверьте. А где сторно уведомления?

Вы же сказали, что где-то увидели док Возврата, нет?
В меню Операции ЕНП нет записи вроде признан ЕНП на сумму 19099 ?

В Опреациях по ЕНП есть:

Дата операции Наименование операции Сумма по операции Основание
14.07.2023 Списано в счет уплаты по обязательству -19 099,00 Расчет сумм ндфл, исчисленных и удержанных налоговым агентом №1889353553 от 14.07.2023

[Королева]

Пишите + перед положительной величиной

почему-то в операциях нет положительных, сплошные минусы. Суммы повторяются, в Основании - то уведомление, то расчет

[Генук]

Тю... какой же это возврат? Наоборот, списали деньги с кошелька Тулы )

[Генук]

Не ищите там плюсы. Сохраните в экселе и смотрите признак сторно

[Королева]

Не ищите там плюсы. Сохраните в экселе и смотрите признак сторно

В "признаках сторно" там пусто, нет ничего.

[Генук]

В первом меню Все обязательства что?

[Генук]

https://i.ibb.co/4VDX29Z/2023-07-04-15-42-40.png

[Королева]

В первом меню Все обязательства что?

Там сторно уведомлений и начисление по расчету (сумма возврата не учтена)

Хочу дозвониться до наложки, вдруг по телефону что-нибудь скажут ))

[Генук]

А и не надо никуда звонить. Эксперимент удался. Расчёт прописывает только суммы из строк 021-023 и по-фигу на 030. Программа увидела уточнение обязательства в увеличение и тут же стянула под него деньги с ЕНП.

Вывод: надо уменьшать 020 на сумму возврата НДФЛ, т.е. первичное Уведомление было правильным.

Теперь о строке 160 из раздела 2. Пока по действующим КС надобно б и её также уменьшить. Следовательно в налоговом регистре по этому сотруднику и в его 2-НДФЛ уменьшать НДФЛ_удерж.

[Королева]

А и не надо никуда звонить. Эксперимент удался. Расчёт прописывает только суммы из строк 021-023 и по-фигу на 030. Программа увидела уточнение обязательства в увеличение и тут же стянула под него деньги с ЕНП.

Вывод: надо уменьшать 020 на сумму возврата НДФЛ, т.е. первичное Уведомление было правильным.

Теперь о строке 160 из раздела 2. Пока по действующим КС надобно б и её также уменьшить. Следовательно в налоговом регистре по этому сотруднику и в его 2-НДФЛ уменьшать НДФЛ_удерж.

2НДФЛ формируется с нулевым НДФЛ. Там исчислено, удержано = 0

А в регистре в итоге тоже 0.
Там было сначала +100 +200
А потом -300 (ну суммы условные)

[Генук]

Гут
Сдавайте уточнёнку 6-ндфл, где вручную уменьшайте и 020, и 160

[Королева]

В расчете 6-НДФЛ операции по возврату излишне удержанного НДФЛ отражайте так:
в полях 022–024 раздела 1 покажите суммы удержанного НДФЛ, который нужно перечислить в последние три месяца отчетного периода.
На возвращенный налог эти суммы не уменьшайте;
полях 030–032 раздела 1 — сумму НДФЛ, которую вернули в последние три месяца отчетного периода;
поле 130 раздела 2 — сумму вычета;
поле 160 раздела 2 — удержанный НДФЛ, не уменьшая на излишне удержанные суммы;
поле 180 раздела 2 — сумму излишне удержанного НДФЛ, уменьшенную на возвращенный налог;
поле 190 раздела 2 — сумму НДФЛ, которую вернули с начала года.

[Генук]

Данную цитату в мусорку. Мы экспериментально проверили, что она ошибочна.

[Таша2023]

В расчете 6-НДФЛ операции по возврату излишне удержанного НДФЛ отражайте так:
в полях 022–024 раздела 1 покажите суммы удержанного НДФЛ, который нужно перечислить в последние три месяца отчетного периода.
На возвращенный налог эти суммы не уменьшайте;
полях 030–032 раздела 1 — сумму НДФЛ, которую вернули в последние три месяца отчетного периода;
поле 130 раздела 2 — сумму вычета;
поле 160 раздела 2 — удержанный НДФЛ, не уменьшая на излишне удержанные суммы;
поле 180 раздела 2 — сумму излишне удержанного НДФЛ, уменьшенную на возвращенный налог;
поле 190 раздела 2 — сумму НДФЛ, которую вернули с начала года.

Добрый день! А где Вы нашли это текст? Просто я в официальных письмах, приказах нахожу то же самое, но без слов "На возвращенный налог эти суммы не уменьшайте". Тоже проблема с этим возвратом...