6-НДФЛ

[saigak]

и в чём там разница?

да хотя бы декабрьский доход , выплаченный в январе, вообще в год начисления не попадает....это если мы про раздел 2 говорим...

[Arhimed0]

да хотя бы декабрьский доход ,

всё?
хорошо, отложим проверку декабря до апреля след года (когда 6-НДФЛ придёт после окончания 1-го квартала)

saigak, остальные месяцы можно проверить? ну в теории?

[saigak]

saigak, остальные месяцы можно проверить? ну в теории?

можно то можно, при желании и с бухучетом по 68 сч сверить можно, если очень захотеть...вопрос в другом...а нужно ли? я поняла, что автора вопроса больше интересует сверяет ли так кто то их отчет при проверках...

[Arhimed0]

можно то можно, при желании и с бухучетом по 68 сч сверить можно, если очень захотеть

ну для этого нужно уже полную проверку проводить
выездную
а перед ней для оценки того стОит ли к кому приехать...

я поняла, что автора вопроса больше интересует сверяет ли так кто то их отчет при проверках...

а кто же наверняка знать то может?

Официальных КС нет, но программы всё время дорабатываются.
Пока надо руководствоваться только логикой.

[saigak]

перед ней для оценки того стОит ли к кому приехать..

думаете, что в налоговой кто то делает лишнюю работу, не указанную в КС? им бы с тем, что прописано справится...хотя все может быть...

[Аноним]

Доброго дня!
Зарплату за декабрь выплатили 29.12.17, налог НДФЛ уплачен в январе 18

Будет ошибкой заполнение строк 2-го раздела:

100 31.12.2017
110 09.01.2018
120 10.01.2018

[Arhimed0]

думаете, что в налоговой кто то делает лишнюю работу

никогда никто ничего лишнего делать не будет

не указанную в КС?

а Вы уверены что кроме тех КС что мы видели ничего больше другого нигде нет, что бы сделать оценочные выводы о фин-хоз деятельности отчитывающихся организаций

[saigak]

а Вы уверены что кроме тех КС что мы видели ничего больше другого нигде нет, что бы сделать оценочные выводы о фин-хоз деятельности отчитывающихся организаций

Не уверена, но плохо представляю как из этих отчётов можно какие то выводы сделать о фин деятельности

[Arhimed0]

плохо представляю как из этих отчётов можно какие то выводы сделать о фин деятельности

если идёт регулярное, если не сказать постоянное , несоответвие в самых элементарных показателях , которые как ни крути должны иметь меж собой соответвтвие , то на такую организацию обязательно нужно посмотртеть
хоть со стороны поддать люлей
а хоть и... а вдруг втам дествительно какое то открытие сделали - ну как же такое можно просто так пропустить не разглядев это всё в деталях

[Arhimed0]

плохо представляю как из этих отчётов можно какие то выводы сделать о фин деятельности

если идёт регулярное, если не сказать постоянное , несоответвие в самых элементарных показателях , которые как ни крути должны иметь меж собой соответвтвие , то на такую организацию обязательно нужно посмотртеть
хоть со стороны поддать люлей
а хоть и... а вдруг втам дествительно какое то открытие сделали - ну как же такое можно просто так пропустить не разглядев это всё в деталях

[GSokolov]

Зарплату за декабрь выплатили 29.12.17, налог НДФЛ уплачен в январе 18

Будет ошибкой заполнение строк 2-го раздела:

100 31.12.2017
110 09.01.2018
120 10.01.2018

Ошибкой не будет, но лучше удержание в стр. 110 привязать к какой-либо выплате (аванса?) 17-18 января. По дате уплаты НДФЛ, чтобы при камералке не было вопросов.

[Восьмеркин]

ПодскажИте, сколько раз надо НДФЛ удердивать и уплачивать в месяц: оба раза или только за весь месяц? Начитался много всего, и одни выводы противоречат другим. У нас первая выплата 15 числа текущего месяца и вторая 30-31. Одни "налоговые советники 1 ранга" пишут что нужно при каждой выплате, другие что только по окончательной выплате за месяц...Где правда не понять уже..

[saigak]

только за весь месяц?

да

.Где правда не понять уже..

почитайте НК...

Одни "налоговые советники 1 ранга" пишут что нужно при каждой выплате, другие что только по окончательной выплате за месяц.

про каждую выплату источник не подскажете?
И - боже вас сохрани - не читайте до обеда советских газет (с)

[Восьмеркин]

да


почитайте НК...

про каждую выплату источник не подскажете?
И - боже вас сохрани - не читайте до обеда советских газет (с)

Ок, спасибо.
по 120-й строке 6-НДФЛ вопрос:
выдаем З/п и перечисляем НДФЛ 30 марта, т.е. строка 100 - 31.03., строка 110 - 30.03., а строка 120 - 02.04. и весь блок в отчет за 2-й кв? если оставить в 1-м кв. или поставить строку 120 - 31.03. это всё неправильно и завернут?

[saigak]

Ок, спасибо.
по 120-й строке 6-НДФЛ вопрос:
выдаем З/п и перечисляем НДФЛ 30 марта, т.е. строка 100 - 31.03., строка 110 - 30.03., а строка 120 - 02.04. и весь блок в отчет за 2-й кв? если оставить в 1-м кв. или поставить строку 120 - 31.03. это всё неправильно и завернут?

Может и не завернут, но не правильно
По НК все выплаты ранее последнего дня месяца не будут доходом для НДФЛ...
Выше есть все предложения как сделать правильно.
Я бы НДФЛ вообще перечислила 2.04...

[бух1017]

выдаем З/п и перечисляем НДФЛ 30 марта, т.е. строка 100 - 31.03., строка 110 - 30.03., а строка 120 - 02.04

Такая запись допустима

[inna_int]

Добрый день, подскажите пож.:
Отпускные за декабрь, выплатили 1 декабря и НДФЛ так же 1 декабря, в 6 НДФЛ 4 кв сумму отпускных показываю в строке 020, 040 и 070, а во втором разделе нужно указывать или это уже уйдет в 6 НДФЛ за 1 квартал (ведь срок уплаты 120 строка приходится на 9 января, несмотря на то что оплатили 1 декабря этот налог)?

[snagri]

inna_int, Уйдет в Раздел 2 за 1 квартал 2018 года

[inna_int]

и 1 Раздел 2017 года?

Спасибо , snagri

[gnews]

Отпускные за декабрь, выплатили 1 декабря и НДФЛ так же 1 декабря, в 6 НДФЛ 4 кв сумму отпускных показываю в строке 020, 040 и 070,

Да.

во втором разделе

за 1 кв 2018 , т.к.

срок уплаты 120 строка приходится на 9 января

.

[snagri]

Ага. в 1 разделе за 2017 год. Не за что)

[Натали Б]

Одни "налоговые советники 1 ранга" пишут что нужно при каждой выплате, другие что только по окончательной выплате за месяц...Где правда не понять уже..

При каждой выплате, если вы платите зпл частями. Первая часть + аванс - первый срок, вторая часть - второй срок и т.д. НДФЛ пропорционально доходу.

[saigak]

При каждой выплате, если вы платите зпл частями. Первая часть + аванс - первый срок, вторая часть - второй срок и т.д. НДФЛ пропорционально доходу.

ЧЕГО? где вы это откопали? НК говорит однозначно, что является датой дохода по зпл для НДФЛ и двойного толкования быть просто не может.

[Aisha1]

Делаю 6НДФЛ - выскочило предупреждение:

Форма в редакции:
Приказ ФНС России от 17.01.2018 N ММВ-7-11/18@
за период составления отчета более не применяется.

[GSokolov]

У нас первая выплата 15 числа текущего месяца и вторая 30-31. Одни "налоговые советники 1 ранга" пишут что нужно при каждой выплате, другие что только по окончательной выплате за месяц...Где правда не понять уже.

"При каждой выплате" - это только о выплате уже начисленной зарплаты не ранее последнего календарного дня месяца. Раньше нельзя исчислять, удерживать и уплачивать НДФЛ с зарплаты текущего месяца (кроме отпусков, больничных, матпомощи, ДГПХ - это не зарплата). Ориентируйтесь на письмо Минфина № 03-04-05-07/61550 от 27.10.2015.

[Натали Б]

ЧЕГО? где вы это откопали? НК говорит однозначно, что является датой дохода по зпл для НДФЛ и двойного толкования быть просто не может.

Я не оспариваю дату дохода, я про сроки удержания и перечисления НДФЛ.

http://www.klerk.ru/doc/441537
https://its.1c.ru/db/declndfl#content:1013:zup25
http://forum.klerk.ru/showthread.php...1#post54880588

14.04.2016
Ответы ФНС на вопросы по порядку заполнения формы 6-НДФЛ
Начиная с отчетности за I квартал 2016 года в налоговые органы необходимо представлять новую ежеквартальную форму 6-НДФЛ. Предлагаем вашему вниманию ответы на вопросы по порядку заполнения новой формы В.Д. Волкова, начальника отдела Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России. В ближайшее время будут выпущены обновления, учитывающие приведенные в материале разъяснения в части заполнения строки 070 Раздела 1 - следите за мониторингом и новостями сайта.
Сотруднику Иванову, не имеющему права на стандартные вычеты, установлен месячный оклад в размере 10 000 руб.
В соответствии с коллективным договором, 20 января Иванову был выплачен аванс в размере 3 000 руб., НДФЛ не удерживался и не перечислялся.
Январь 2016 года Иванов отработал полностью, в связи с чем за январь ему было начислено 10 000 руб. заработной платы и исчислено 1300 руб. НДФЛ.
10 февраля Иванову было выплачено за январь 2 000 руб., а 15 февраля – оставшиеся 3 700 руб.
В какие сроки и в каком размере следует удерживать НДФЛ из полученных Ивановым доходов?
10 февраля следует считать удержанными 747 руб. налога (из расчета 1300 / (10000-1300) * (3000 + 2000) = 747 с точностью до целых рублей) и перечислить их не позднее 11 февраля, а оставшиеся 553 руб. налога следует перечислить не позднее 16 февраля.

[saigak]

Натали Б, так речь в ссылках идет о выплате "задержанной" зарплаты, после конца расчетного месяца, а не вообще о каждой выплате....

"При каждой выплате" - это только о выплате уже начисленной зарплаты не ранее последнего календарного дня месяца.

[Натали Б]

ыплате" - это только о выплате уже начисленной зарплаты не ранее последнего календарного дня месяца.

Я разве писала, что с аванса надо брать?

(Первая часть + аванс) - первый срок, вторая часть - второй срок и т.д. НДФЛ пропорционально доходу.

[saigak]

Первая часть + аванс)

тогда надо пояснять, что имели в виду, когда писали слово "аванс" и что подразумевалось под словами "первый" и "второй" срок.

При каждой выплате, если вы платите зпл частями

и как это можно понять? или надо догадаться?

[DamilaMol]

Здравствуйте! 6-НДФЛ за 2017 после 25 марта можно сдать по старой форме?