6-НДФЛ

[Генук]

Злые вы, недобрые... )

[DamilaMol]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, такая ситуация с премиями
Есть премия, которая фигурирует в трудовом договоре, начисляется и выплачивается вместе с ЗП .
По ней дата фактического получения дохода последний день месяца. Напр. ЗП за октябрь выплачена 10 ноября
100- 31,10,17
110-10,11,17
120-13,11,17
И есть разовая премия за производственные результаты в октябре, которая также выплачена в ЗП октябрь 10ноября.
Правильно ли я понимаю, что на основании письма №03-04-07/63400 дата фактического получения дохода по ней 10,11,17?
100-10,11,17
110-10,11,17
120-13,11,17
Я раньше ставила такие премии в блок с ЗП т.е. 100-31,10,17. Заранее спасибо!

[Nikost]

на основании письма №03-04-07/63400

письмо - не НПА, можете следовать ему, а можете - нет

которая также выплачена в ЗП

А что Вы нарушите, не выделив ее, если срок уплаты НДФЛ - не позднее следующего дня после выплаты - соблюден?

[DamilaMol]

Спасибо, тоже подумала ,что срок оплаты по критической дате по строке 120 сохраняется, надеюсь что налоговая не расценит это как нарушение

[Nikost]

как нарушение

нарушение чего?

[DamilaMol]

нарушение их рекомендаций

[gnews]

нарушение их рекомендаций

это не наказуемо.

Главное,ни работник ни бюджет не пострадали.

[Nikost]

нарушение их рекомендаций

рекомендации - не руководство к действию, поэтому

это не наказуемо

[DamilaMol]

Спасибо, все поняла

[GSokolov]

На сайте Федерального портала проектов НПА размещён проект приказа ФНС об изменении 6-НДФЛ. И там ни слова о том, о чём два года мы тут ломаем копья. Хотя, ещё в прошлом году ФНС обещало все свои разъяснительные письма узаконить.

[Nikost]

там ни слова о том, о чём два года мы тут ломаем копья

ну, судя по сводному отчету, данный проект содержит в основном изменения, связанные с невозможностью представления правопреемниками налогового агента расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом... Видимо, по мнению власть имущих, это единственное, что вызывает вопросы при формировании 6-НДФЛ...

ФНС обещало все свои разъяснительные письма узаконить

"обещать - не значит жениться"

[Аноним]

Здравствуйте! Должны-ли командировочные расходы в пределах нормы включаться в сироку 020 в 6НДФЛ и стр03 В ЕРСВ?

[Аноним]

Здравствуйте! Должны-ли командировочные расходы в пределах нормы включаться в сироку 020 в 6НДФЛ и стр030 В ЕРСВ?

Извините, св строку 020 в 6НДФЛ и стр 030 в ЕРСВ

[Натали Б]

Здравствуйте! Должны-ли командировочные расходы в пределах нормы включаться в сироку 020 в 6НДФЛ и стр03 В ЕРСВ?

Не должны в 6-НДФЛ. Но! В свете новых разъяснений по заполнению РСВ (http://www.klerk.ru/buh/news/469282/), то, скорее всего, скоро выйдут разъяснения и по 6-НДФЛ, что должны. Иначе контрольные соотношения не сойдутся.

[tv06]

Не должны в 6-НДФЛ. Но! В свете новых разъяснений по заполнению РСВ (http://www.klerk.ru/buh/news/469282/), то, скорее всего, скоро выйдут разъяснения и по 6-НДФЛ, что должны. Иначе контрольные соотношения не сойдутся.

как они у них сойдутся?
кроме командировочных в 6НДФЛ аренда есть, в РСВ нет ее
только вот еще с арендой в РСВ не мучались, и с командировочными в 6НДФл, а так так себе отчеты..... делать ну нечего.... особенно, когда даже ИФНС не знает как..... год отчету скоро будет, а они проснулись с комментами командировочных в РСВ ( это даже не бухтение, это взрыв возмущений)

[olga-osina]

Но! В свете новых разъяснений по заполнению РСВ

мне интересно, я одна не включаю командировочные в пределах норм в РСВ?
и что грозит мне за это?

[tv06]

мне интересно, я одна не включаю командировочные в пределах норм в РСВ?
и что грозит мне за это?

а что грозит за не правильное заполнение? гостиница, оплаченная организацией (командировочные) должна входить в расчет или нет ( ПФР комментировал нет- только если выплачены ком-ные сотруднику)? а билеты купленные, но выданные под отчет? а такси, оплаченное с расчетного счета?
вот кто на эти вопросы ответит?
являются данные оплаты -"выплатами в пользу физических лиц"?

пристаю с этими вопросами с января..... ни на одном форуме не ответили

умумукаешься выбирать..... особенно такси - все в одном документе, разбиваем по-именно, по датам утверждения ав отчетов((((( как сверяться будем ума не приложу.... и отдельная песня как внести в 1С ЗУП

[olga-osina]

мне кажется, эти разъяснения - очередной маразм.
на уплату налогов не влияет, даже не буду заморачиваться.
пусть придут, сами сидят высчитывают сумму командировок.
а я еще скажу, что они неправильно посчитали.

[tv06]

мне кажется, эти разъяснения - очередной маразм.
на уплату налогов не влияет, даже не буду заморачиваться.
пусть придут, сами сидят высчитывают сумму командировок.
а я еще скажу, что они неправильно посчитали.

их это конечно впечатлит

[olga-osina]

хотя бы, прежде чем написать нарушение, пусть его сами и высчитают.

[Ташик777]

редко бывают больничные. тут появился.
сотрудник по уходу за ребенком - 11 дней в середине месяца.
1. сумма больничного меньше вычетов за месяц, НДФЛ в самом больничном не стоит (1С БП 8,3)
2. Если ставлю выплату больничного в декабре - в день выплаты зпл - весь начисленный больничный встает в декабрь.

Вопрос. Надо ли платить НДФЛ за этот больничный до 30 ноября? Посчитать самой сумму налога без учета вычетов?
И больничный этот в ноябрь ведь идет?

[ZZZhanna]

больничный этот в ноябрь ведь идет?

б/л для НДФЛ считается доходом того месяца, в котором он выплачен. Если собираетесь выплачивать в декабре, то и начисляйте в декабре, чтобы не путать ни себя, ни программу.

[Ташик777]

Если собираетесь выплачивать в декабре

ну, тут неоднозначно... сегодня к примеру аванс. Можно считать выплату в этой сумме как больничного, так и зарплаты. К тому же, больничный в первой половине месяца был - 07.11 - 17.11. Поставлю в ноябрь - а то бред получается.

[GSokolov]

Если поставите в ноябре, то и выплатить должны больничный в день аванса. Соответственно дата получения дохода - дата выплаты больничного.

[Ташик777]

Если поставите в ноябре, то и выплатить должны больничный в день аванса. Соответственно дата получения дохода - дата выплаты больничного.

Ну вот к примеру - аванс сегодня перевела = 8 000,00, больничный в этой сумме = 2563,24. Ну да, и блок по ноябрьской зарплате будет такой
27.11.17 - 2563,24
27.11.17 - 2563,24
30.11.17 - 350 (условно)
и зарплата
30.11.17 - 10589,64
12.12.17 - 10589,64
13.12.17 - 1500 (условно)

так же я наконец поняла логику законотворцев?

еще вопрос на будущее. срок перечисления декабрьских отпусков-больничных - первый рабочий день в 2018, стал быть это уже 1 квартал.. то есть - если мне этот НОЯБРЬСКИЙ больняк оставлять в декабрь, то о нем надо будет помнить аж до апреля, так???? ну да, голова же пустая совсем, забивать ее надо.

Все делается для как можно бОльших штрафов.....(бубнеж)

[Генук]

Ташик777, а какая точно дата выплаты аванса?

[Ташик777]

Ташик777, а какая точно дата выплаты аванса?

сегодня - 27 ноября. да, тут тоже подумала - мы ОБЯЗАНЫ оплатить больничный в первую выдачу дензнаков, так? так что все правильно - в ноябрь он пойдет. Но, почему прога НДФЛ мне в нем не ставит? и бахает вычеты к начислению этой суммы?
К слову, я так руками весь год 6НДФЛ и заполняю (что то там слетело). Не надсадно, хоть сама разобралась что и куда и когда.

[Натали Б]

Ташик777, да, в ближайшую выдачу зпл.
Больничный надо отдельным документом выплачивать с видам расчёта "больничный".
У вас какая программа для расчёта зпл?

[Ташик777]

Ташик777, да, в ближайшую выдачу зпл.
Больничный надо отдельным документом выплачивать с видам расчёта "больничный".
У вас какая программа для расчёта зпл?

1c. может быть. посмотрю на расчетный, если будет криво как то ложиться, разобью сумму аванса на две ведомости.

[Натали Б]

Ташик777, 1с разные бывают. Некоторые вообще не дружат с этим отчётом.
1С ЗУП, если внимательно всё делать, более-менее всё верно заполняет.