6-НДФЛ

[ZZZhanna]

Как надо это отразить во 2 разделе в 6-НДФЛ и в каком периоде, за 9 мес

да, т.к. дата выплаты дохода стр. 110 01.09.17, срок уплаты стр.120 04.09.17, а вот даты стр.100 будут разные за каждый месяц начисленной зарплаты.
И справки 2-НДФЛ надо пересдать за 2016 год.

[Натали Б]

Добрый день!

Подскажите по такой ситуации, пожалуйста. Компания долго не выплачивала зп из-за фин трудностей. Разом выплатила зп 01 сентября 2017 за ноябрь 2016-август 2017 г. Но НДФЛ был оплачен с нарушением срока только уже 04 ОКТЯБРЯ 2017 г, т.е. в другом периоде. В 1 разделе я отражаю всю начисленную зарплату за 2017 г. и удержанный налог? Как надо это отразить во 2 разделе в 6-НДФЛ и в каком периоде, за 9 мес или уже за год?

например за ноябрь 2016 г
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 02.09.17 или 04.10.17??

Спасибо!

за ноябрь 2016 г.
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 02.09.17

Дата фактического перечисления НДФЛ в этом отчёте не отражается.
Включаете в отчёт за 3 квартал 2017 г.

[Генук]

Коллеги, вы так под штрафы автора подводите.

[Дт-Кт]

скажите а какую дату ставим в сентябре в стр. 120 по отпускам? 30.09.17 или 29.09.17???

[Натали Б]

Генук, так если не вовремя платят, пени будут. А штраф за что?

Дату скопировала за сентябрь. Надо было учесть перенос из-за выходного.
за ноябрь 2016 г.
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 04.09.17

[Натали Б]

Дт-Кт, 02.10.2017. В отчёт за год.

[Дт-Кт]

Дт-Кт, 02.10.2017. В отчёт за год.

выплатила отпускные в сентябре 18.09, перечислила с них НДФЛ 29.09.2017, как мне правильно заполнить раздел 2 по стр. 110 и 120 за 9 месяцев?

[Arhimed0]

скажите а какую дату ставим в сентябре в стр. 120 по отпускам? 30.09.17 или 29.09.17???

02.10.2017

[Натали Б]

Дт-Кт, за год должно быть:
100 - 18.09.2017
110 - 18.09.2017
120 - 02.10.2017
Перечисление в отчёте не отражается.
Есть мнение, что можно оставить в отчёте за 9 месяцев, хотя стр. 120 и относится к 4 кварталу.

[kiry]

100-18.09.17
110-18.09.17
120-02.10.17
Дт-Кт, вам же ответили

В отчёт за год.

[Arhimed0]

Есть мнение, что можно оставить в отчёте за 9 месяцев, хотя стр. 120 и относится к 4 кварталу.

я всё время существоания отчёта ставлю в таких случаях в 3-й квартал
вопросв пока нет

[kiry]

пока

! Зачем плодить ошибки?

[Arhimed0]

! Зачем плодить ошибки?

ошибки я не вижу
особенно если уплата в сентябре произошла
а письма какой-то бондарчучки - не НПА. она ваще завтра передумает (а может уже вчера)

[tv06]

я всё время существоания отчёта ставлю в таких случаях в 3-й квартал
вопросв пока нет

а я в 4 кв - и тоже пока не было)))

[Kira_Musa]

Спасибо! Т.е. получается реальная дата выплаты НДФЛ тут не будет фигурировать?

[Натали Б]

Kira_Musa, в 6-НДФЛ не будет при любых ситуациях.

[Kira_Musa]

Спасибо! Да, по 100 понятно, что разные, я для примера ноябрь привела. А в 2016 в 2-НДФЛ я показывала начисление зарлпаты за все месяца, и показала, что не весь налог перечислен. Не так?

[Arhimed0]

Т.е. получается реальная дата выплаты НДФЛ тут не будет фигурировать?

нет в отчёте никаких сведений об уплатах
в налоговых декларациях (не могу утверждать прям за все, но в львином большинстве - точно) не собирают сведения об уплатах - ИФНС и так знает сколько Вы/мы должны из деклараций/отчётов

получается реальная дата выплаты НДФЛ тут не будет фигурировать?

Вы этот отчёт первый раз что ли делаете?

[Винни-Пуха]

Добрый день! Коллеги, что-то туплю, помогите! Сотрудник уволен 29.09.17. В этот же день получил расчет и перечислили ндфл. Программа формирует строки 2-го раздела уже в отчете за 4-й квартал, но сумму ндфл учитывает в строках 040 (и это правильно) и стр 070 (А это правильно??) за 3-й кв. Для себе делаю проверку - складываю стр 070 из отчета за 2-й кв и сумму всех строк 140 за 3-й квартал, чтобы выйти на сумму в стр 070 отчета за 3-й кв. Из-за этого уволенного ничего не сходится. Так вот, нужно ли сумму ндфл указывать в стр 070 за 3-й квартал?

[Arhimed0]

Программа формирует строки 2-го раздела уже в отчете за 4-й квартал,

правильно, т.к. 120 стоку считает 02.10 - в след квартал

но сумму ндфл учитывает в строках 040 (и это правильно) и стр 070 (А это правильно??) за 3-й кв

правильно
налог то исчислен и удержан уже в 3-м квартале

Для себе делаю проверку - складываю стр 070 из отчета за 2-й кв и сумму всех строк 140 за 3-й квартал, чтобы выйти на сумму в стр 070 отчета за 3-й кв.

там арифметики нет
эти суммы ещё смотреть нужно на сколько отличаются и причины

Из-за этого уволенного ничего не сходится.

а если бы з/плату всем выдали бы 29.09, то разрыв на месячный ФОТ был бы
а если бы з/плата выдана была бы в след месяце, то разрыв только с одной строкой был бы - где =исчислено=

Так вот, нужно ли сумму ндфл указывать в стр 070 за 3-й квартал?

стоока 070 как называется?
правильно! - удержано
Вы налог удержали?
если удержали, то какие вопросы? - что произошло то и отчитывайтесь - остальное сойдётся само собой

[Винни-Пуха]

Спасибо! Я это подозревала ))

[Kira_Musa]

Спасибо! Да нет, не первый. Просто что-то меня смутило именно то, что оплата НДФЛ в другом периоде. А везде пишут, что надо заполнять данные в отчет тогда, когда завершено обязательство по выплате, а завершено по НДФЛ уже в 4 кв, а не в 3 кв. Хотя зарплату выплатили в 3 кв. В общем, простите, немного запуталась. Но вроде разобралась.

[GSokolov]

за ноябрь 2016 г.
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 02.09.17

Д.б.:
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 04.09.17
2 и 3 сентября - выходные.

[Натали Б]

GSokolov, я ниже поправила. Редактировать уже нельзя было.

[Генук]

Генук, так если не вовремя платят, пени будут. А штраф за что?

за то, что перечислен НДФЛ лишь в начале октября, а вы тут все упорно составляете явку с повинной на 04.09.2017

[Натали Б]

Генук, а что вы предлагаете? Подделать?

[Генук]

Натали Б, Заметьте: не я это предложил! (с)

[Натали Б]

Генук, поэтому я и ответила так, как по закону должно быть.

[Зета]

Пусть белый работодатель начисляет и платит работнику 1000 рублей и 300 рублей взносов в бюджет. Взамен он получает расходы в НУ и выигрыш по налогу на прибыль в сумме 1300 * 20% = 260 рублей. В результате белый работодатель имеет всего 4% налоговой нагрузки по сравнению с "конвертом". Это раз.

Второе. Когда ФЛ лично декларирует свои доходы и лично платит налог - затрудняется уход от налогов через перекладывание ответственности неплатежей на НА-фирму однодневку.

Третье. Временный спад поступлений НДФЛ в бюджет с лихвой компенсируется штрафами с тех, кого поймают на недостоверной декларации.

Вывод: НА по НДФЛ надо отменить немедленно с одновременным введением прогрессивной шкалы налогообложения.

мечта

[kiry]

Коллеги, вы так под штрафы автора подводите.

1 раз заплатит с пенями -больше не будет желания задерживать НДФЛ