6-НДФЛ

[Натали Б]

От того, что работник не получил з/пл доход не перестает быть доходом

А куда пишу не удержанный налог?
Депонент не получен, НДФЛ не удержан, но висит на 68 счёте.
В 6-НДФЛ во 2 часть не попадёт никогда.
В 080 графу 6-НДФЛ?
Тогда должна сдать 2-НДФЛ с указанием этой не удержанной суммы.
Но человек-то доход не получил, а получится, что должен.
Ничего не понимаю!!!

[Генук]

раз в год кому-то придется заплатить налоговому консультанту

кхе... кхе... )))

[Генук]

Натали Б, думаю истина как всегда посередине. Если депонируете грязную полную начисленную сумму, то налог удержите и перечислите при выплате депонента. Если же депонируется уже только чистая сумма на руки, то налог надо сразу перечислить вместе со всеми, т.к. это и есть удержание НДФЛ в момент депонирования.

[Генук]

раз в год кому-то придется заплатить налоговому консультанту

В к/ф "Побег из Шоушенка" Дюфрейн получил синекурную должность библиотекаря за то, что каждый год заполнял тюремщикам их налоговые декларации по налогу на доходы )

[Фактура]

Добрый день, подскажите пожалуйста, что-то я запуталась...
ИП зарегистрирован в НИ по месту прописки в городе А.
Деятельность и работники в городе Б. УСН.
6-НДФЛ отправляем в НИ города Б с кодом "по месту осуществления деятельности". ОКТМО города Б.
в 3 кв-ле, чтобы мы не расслаблялись, НИ города Б воссоединяется с НИ города А и становится единой, т.е. НИ Б = НИ А. Город Б отчитывается в НИ А, но ОКТМО в отчетах нужно указывать города Б.

Я правильно хоть мыслю?
6-НДФЛ мы отправляем теперь в НИ города А, по-прежнему код указываю "по месту осуществления деятельности" и ОКТМО указываю города Б? И налог оплачиваю с ОКТМО города Б?

[tv06]

я бы этот вопрос задала в свою инспекцию

[Фактура]

два разных инспектора дали два разных ответа... хочу правильный ответ

[Генук]

Фактура, золотое правило: по какому ОКТМО платите - по тому и налоговый расчёт.

[tv06]

пока все здесь, спрошу не по теме -извините

декларация сдана 23.10, квитанция о дате отправки есть - ИФНС так и не ответила, сегодня последний день - стоит переживать? или нет?

[Натали Б]

Натали Б, думаю истина как всегда посередине. Если депонируете грязную полную начисленную сумму, то налог удержите и перечислите при выплате депонента. Если же депонируется уже только чистая сумма на руки, то налог надо сразу перечислить вместе со всеми, т.к. это и есть удержание НДФЛ в момент депонирования.

Я сомневаюсь, что мне решать, какую сумму депонировать...
По БУ я депонирую с 70 на 76 счёт начисленную зпл с учётом удержанного НДФЛ.
Как я могу заставить 1С делать иначе?


Да, и 1С нам не указ, должно быть ОПРЕДЕЛЕННОЕ мнение законодателя!

[Генук]

Натали Б, а в культурной столице не в ходу банковские карточки?
Шутка.

В программе можно настроить что угодно )

[Натали Б]

Натали Б, а в культурной столице не в ходу банковские карточки?
Шутка.

В ходу. И депонентов не было давно.
Но я хочу знать заранее, что и как делать, чтобы потом не решать проблему, которую можно предотвратить.

[Фактура]

Фактура, золотое правило: по какому ОКТМО платите - по тому и налоговый расчёт.

спасибо, ага, уже мне развеяло туман в голове, пока описывала ситуацию...


зы: эт потому что у нас просто резкая движуха и сразу после отпуска фсс воссоединился, наоборот, в город Б из города А...слава Богу, ПФРы сидят неподвижно...

[olinka250825]

Добрый день! подскажите пожалуйста блоки во 2 разделе можно объединить с одинаковыми датами
100 13.09.2017 (аренда)
110 13.09.2017
120 14.09.2017
100 13.09.2017 (дивиденды)
110 13.09.2017
120 14.09.2017

[Arhimed0]

блоки во 2 разделе можно объединить с одинаковыми датами

и не просто можно
а так ннужно делать

[olinka250825]

вот и я объединяю но что то сегодня сомневаться начала. Буду еще больше вам благодарна если подскажите в 1 разделе дивиденды включаю в стр 020, и потом выделяю в стр. 25? также и исчисленный налог в стр.040 и выделяю в стр. 045?

[Arhimed0]

в 1 разделе дивиденды включаю в стр 020, и потом выделяю в стр. 25? также и исчисленный налог в стр.040 и выделяю в стр. 045?

да
строки 20 и 40 - общие
из которых в 25 и 45 выделяются (со словами =в том числе= ) суммы касаемые дивидендов

[olinka250825]

Arhimed0, очень-очень помогли, спасибо

[Александрин]

суммы касаемые дивидендов

Обнаружила, что за 2 пред.квартала сдавала по дивидендам как-то коряво отчёт:
стр100 - сумма полученных дивидендов за вычетом ндфл
стр110 - сумма ндфл.
Вот теперь думаю - в третьем отчёте так же написать и сдать, и в четвертом тоже, а потом ждать от налоговой письма об уточнениях, когда они по году картину увидят?
Просто среди строк с дидивидендами там есть и строчки с зп и с отпускными, где в стр100 указана полная сумма полученного дохода, а в стр110, соответственно ндфл с учётом вычетов. Там, конечно, не получиться проверить путём умножения стр100 на ставку 13%, ведь вычеты у народа встречаютс. А с дивидендов вычеты не берут, т.е. по идее должно получиться: стр.100 х 13% + стр.110. А у меня не так.
Подскажите, как быть-то...

[Arhimed0]

Вот теперь думаю - в третьем отчёте так же написать и сдать, и в четвертом тоже, а потом ждать от налоговой письма об уточнениях, когда они по году картину увидят?

лучше не ждать, а сразу подать уточнёнку
ибо после сдачи 2-НДФЛ это вообще сразу видно будет: по дивидентам-то самостоятельный код дохода
в строке 100 показывается сумма ДОХОДА, т.е. суммы ДО налообладения

[gnews]

стр100 - сумма полученных дивидендов за вычетом ндфл

Наверно, всё-таки стр. 130 и 140?

А в 25 строке дивиденды тоже за минусом НДФЛ?

[Александрин]

ибо после сдачи 2-НДФЛ это вообще сразу видно будет

Так а чёж они аж два квартала этого у меня не замечали? Тьфу-тьфу-тьфу...

[Александрин]

Наверно, всё-таки стр. 130 и 140?

А в 25 строке дивиденды тоже за минусом НДФЛ?

в стр 130 и 140 - вы правы, конечно.
В том то и дело, что в 25 строке полная сумма до вычета ндфл. А во втором разделе и не видно, зп, отп иди дивиденды - просто суммы и всё. Может поэтому и проверить не могут?
Как я прошляпила - не знаю. Понадеялась на 1С - проверка соотношений не показала, что это ошибка...

[Arhimed0]

Так а чёж они аж два квартала этого у меня не замечали? Тьфу-тьфу-тьфу...

так 2-НДФЛ после завершения года Вы сдадите

[gnews]

Так а чёж они аж два квартала этого у меня не замечали?

Так им 2-й раздел больше нужен для контроля за своевременной уплатой.
Да и по году будут сравнивать 25 строку с суммой доходов в 2-ндфл с кодом 1010 ( У АО с приложением декларации по прибыли).

[Александрин]

Так им 2-й раздел больше нужен для контроля за своевременной уплатой.

Точно. Поэтому и крою отчет так, чтобы суммы и числа в отчете с датами наших проплат совпадали - не ошибиться бы...

Да и по году будут сравнивать 25 строку с суммой доходов в 2-ндфл с кодом

А, вот наверное, почему... Точно. Тогда буду аккуратно заполнять годовую 2ндфл - чтобы всё совпало.

Спасибо!

[Аноним]

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста,как правильно отразить в 6-НДФЛ следующее:
В июле сотруднику была начислена и выплачена з/п 31.07.2017, на следующий день нашли ошибки в табеле учета рабочего времени, провели сторно и пересчитали з/п за июль в августе.
Правильно ли я отражаю данную операцию в 6-НДФЛ?
стр. 100 01.08.2017 стр. 130 13333,33
стр. 110 01.08.2017 стр. 140 1733
стр. 120 02.08.2017


Спасибо.

[ZZZhanna]

Правильно ли я отражаю данную операцию в 6-НДФЛ?

чтобы понять, правильно или нет, надо все цифры и даты знать, иначе непонятно, что за суммы в примере и правильно ли даты указаны.

[GSokolov]

стр. 100 01.08.2017

Не может дата получения дохода по зарплате приходиться на 1 августа. Она может быть или 31.07 или 31.08.

стр. 110 01.08.2017

Если зарплата выплачена 1 августа, то верно, иначе нет.

В строках раздела 2 отражается не сам перерасчёт, а полученный доход в виде зарплаты за каждый месяц и удержанный налог с него.

[Kira_Musa]

Добрый день!

Подскажите по такой ситуации, пожалуйста. Компания долго не выплачивала зп из-за фин трудностей. Разом выплатила зп 01 сентября 2017 за ноябрь 2016-август 2017 г. Но НДФЛ был оплачен с нарушением срока только уже 04 ОКТЯБРЯ 2017 г, т.е. в другом периоде. В 1 разделе я отражаю всю начисленную зарплату за 2017 г. и удержанный налог? Как надо это отразить во 2 разделе в 6-НДФЛ и в каком периоде, за 9 мес или уже за год?

например за ноябрь 2016 г
стр 100 30.11.16
стр 110 01.09.17
стр 120 02.09.17 или 04.10.17??

Спасибо!