6-НДФЛ

[Nikost]

Теперь вопрос, как быть с контрольным соотношением

а у Вас не возникает вопрос, как вообще быть с Расчетом о страх.взносам при переходе в новую налоговую? Т.е. в этм вопросе Вам все ясно, и Вы точно знаете, сколько Расчетов и куда будете сдавать?

А само по себе несоблюдение равенства

стр. 020 Раздела 1 6-НДФЛ - стр.025 Раздела 1 6-НДФЛ>= стр.030 гр.1 подр.1.1. р.1 Расчета.

не влечет за собой непринятие Расчета по страх.взносам

[Lyska]

Nikost, c Расчетом по страховым взносам у меня проще - мы с 9 февраля в новой налоговой и январские взносы уже по новому месту учета платили. Поэтому Расчет сделала и сдала один по новому ОКТМО.

[Nikost]

сдала один по новому ОКТМО

а Вы уверены, что это правильно? не нужно ли было сдавать два Расчета по аналогии с 6-НДФЛ при смене юр.адреса?

[Аноним]

значит, Минфин не поддержал идею ФНС о дате получения дохода = приказа - и это радует Нечасто Минфин логику включает, а тут - даже удивительно

хорошо что не надо выделять премию отдельно от зарплаты, теперь все одним блоком))) А не так как в прошлом году зарплата один блок, премия другой

[Nikost]

не надо выделять премию отдельно от зарплаты

смотря какую премию. Ту, что к отпуску-юбилею-празднику и т.п., выделять нужно.

[Аноним]

смотря какую премию. Ту, что к отпуску-юбилею-празднику и т.п., выделять нужно.

у нас только трудовые))) Один раз была к спортивному мероприятию, мы ее поставили на код 2003 и выделили отдельно

[Аноним]

Всем здравствуйте!!! Подскажите как быть в следующей ситуации: у нас задержка з/пл за декабрь, выплатили ее 31.03.2017г., как правильно заполнить строки 100, 110, 120 и 07?

Это все во 2 квартал попадает?
100 31.12.2016 5000
110 31.03.2017 650
120 01.04.2017650

стр. 070 заполняется в 4 квартале 2016г.

Спасибо!!!

[gnews]

у нас задержка з/пл за декабрь, выплатили ее 31.03.2017г., как правильно заполнить строки 100, 110, 120 и 07?

6-НДФЛ за 6 мес 2017:

1 раздел
стр.070- 650

2 разд
100-31,12,16
110-31,03,17
120-03,04,17 (т.к. 01.04-выходной)
130-5000
140-650

[Натали Б]

Всем здравствуйте!!! Подскажите как быть в следующей ситуации: у нас задержка з/пл за декабрь, выплатили ее 31.03.2017г., как правильно заполнить строки 100, 110, 120 и 07?

Это все во 2 квартал попадает?
100 31.12.2016 5000
110 31.03.2017 650
120 01.04.2017650

стр. 070 заполняется в 4 квартале 2016г.

Спасибо!!!

120 03.04.2017 - так как 01.04.2017 выходной.

[GSokolov]

Это все во 2 квартал попадает?

100 31.12.2016
110 31.03.2017
120 03.04.2017
130 5000
140 650

[Аноним]

Спасибо большое!

[Алиса25]

Подскажите как правильно отразить в 6 ндфл выплату заработной платы за февраль? З.п. выплачена 14.03.17 а ндфл перечислен 10.03.17.
100-09.03.17
110-09.03.17
120-10.03.17

или
100-13.03.17
110-13.03.17
120-14.03.17

[gnews]

заработной платы за февраль? З.п. выплачена 14.03.17

100-28.02
110-14,03
120-17,03

[tv06]

100-28.02
110-14,03
120-17,03

почему срок 17? 14.03 - вторник

так попадут на штраф, я бы все же заполнила
100-28.02
110-10.03
120-13.03

и если наличными выплачивали зарплату - переподписала бы ведомости, сделала бы взнос фин помощи от
учредителя

[Алиса25]

почему срок 17? 14.03 - вторник

так попадут на штраф, я бы все же заполнила
100-28.02
110-10.03
120-13.03

и если наличными выплачивали зарплату - переподписала бы ведомости, сделала бы взнос фин помощи от
учредителя

почему 120-13.03

[Nikost]

почему 120-13.03

потому что 11.03 - выходной, 12.03 - тоже
но я за вариант, указанный gnews, только указала бы 15.03 вместо

120-17,03

[Аllа]

Подскажите пожалуйста. В 2016году не удержала и не уплатила 1рубль НДФЛ. Обнаружила это в 2017г. когда формировала отчеты (это из за округлений). В 6-НДФЛ отразила его по строке 080 "Сумма налога не удержанная налоговым агентом" . А так же в 2-НДФЛ в строке "Сумма налога не удержанная налоговым агентом".
Правильно ли я сделала что показала этот рубль в отчетах?
А в феврале этот 1р. удержала и отдельным плат. поручением за 2016г. его уплатила. Надо ли этот рубль отразить в 6-ндфл за 1кв. 2017г. в строке 070 и 140?

[saigak]

В 6-НДФЛ отразила его по строке 080 "Сумма налога не удержанная налоговым агентом" . А так же в 2-НДФЛ в строке "Сумма налога не удержанная налоговым агентом".
Правильно ли я сделала что показала этот рубль в отчетах?

нет. теперь налоговая с этого бедного работника будет требовать это несчастный рубль.

в феврале этот 1р. удержала и отдельным плат. поручением за 2016г. его уплатила. Надо ли этот рубль отразить в 6-ндфл за 1кв. 2017г. в строке 070 и 140?

теперь уж отражайте. и 2ндфл пересдайте, т.к. вы его фактически уже удержали.

[Аllа]

Теперь вопрос встал. Как отразить в строке 140 6-ндфл этот рубль который уплатила за 2016год отдельной платежой?
Уплатила его в один день с ндфл с з/п за февраль. Указать в строке 130 - з/п за февраль а в стр. 140 - ндфл удержанный с з/п за февраль + этот рубль?

[Nikost]

в строке 140 6-ндфл этот рубль который уплатила за 2016год отдельной платежой?

никаких уплат в 6-НДФЛ нет

[Алиса25]

Доброе утро!Подскажите в апреле были выплаты б/л и отпускных какого числа нужно перечислить ндфл 28/04/17 или 02/05/17?

[Nikost]

02/05/17

Но это крайняя дата, можете перечислить и раньше

[Аноним]

Очередное новое письмо по премиям от ИФНС 19 апреля 2017 г. N БС-4-11/7510@ ФНС....достали мнения менять

[Натали Б]

Очередное новое письмо по премиям от ИФНС 19 апреля 2017 г. N БС-4-11/7510@ ФНС....достали мнения менять

Да уж.
Получается дата удержания НДФЛ = дате приказа. Очередной бред!

[Nikost]

Получается дата удержания НДФЛ = дате приказа

почему?
в письме сказано, что

Учитывая изложенное, датой фактического получения дохода в виде премии, выплачиваемой сотрудникам организации в соответствии с Трудовым договором за производственные результаты в ближайший день после утверждения приказа руководителя, установленный в организации для выплаты заработной платы, с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен данный доход.

т.е. если начисляем премию в апреле, то в стр.100 будет 30.04

[Натали Б]

почему?
в письме сказано, что

т.е. если начисляем премию в апреле, то в стр.100 будет 30.04

Я про удержанный, а вы про дату дохода.
Пример видели?

Если премия за производственные результаты выплачена по итогам работы за февраль 2017 года на основании соответствующего приказа, например от 06.03.2017, то в расчете 6-НДФЛ следует отразить:

в разделе 1 по строкам 020, 040, 070 - соответствующие суммовые показатели; по строке 060 - количество физических лиц, получивших доход;

в разделе 2 по строке 100 указывается 28.02.2017; по строке 110 - 06.03.2017; по строке 120 - 07.03.2017; по строкам 130, 140 - соответствующие суммовые показатели.

[Nikost]

Я про удержанный, а вы про дату дохода.

а как Вы себе представляете удержание налога в дату приказа, если доход выплачивается 6-го марта? НДФЛ может быть удержан только при выплате дохода - не раньше и не позже

Пример видели?

видели И что в нем такого? Абзацем ранее пишут, что выплаты производятся в ближайший день выплаты з/п после утверждения приказа. И получается, что пример относится к выплате з/п за февраль и, соответственно, к февральской же премии, выплачиваемой 6-го марта, т.е. в день выплаты з/п за февраль.

И что вообще означает этот пример? Да, по сути, ни-че-го. Премии, входящие в систему оплаты труда, = зарплата, и - точка. ИМХО.

[Генук]

И новое письмо дурацкое. За какой МЕСЯЦ начислен доход по годовой премии или по квартальной?

[Натали Б]

а как Вы себе представляете удержание налога в дату приказа, если доход выплачивается 6-го марта? НДФЛ может быть удержан только при выплате дохода - не раньше и не позже


видели И что в нем такого? Абзацем ранее пишут, что выплаты производятся в ближайший день выплаты з/п после утверждения приказа. И получается, что пример относится к выплате з/п за февраль и, соответственно, к февральской же премии, выплачиваемой 6-го марта, т.е. в день выплаты з/п за февраль.

И что вообще означает этот пример? Да, по сути, ни-че-го. Премии, входящие в систему оплаты труда, = зарплата, и - точка. ИМХО.

Я про то, что приказ 06.03.2017, а выплачиваю я зпл 15-го.
Почему дата удержания = дате приказа?
Я и понимала так, что учитываю всё, как в зпл. А пример этому противоречит.

[gnews]

но я за вариант, указанный gnews, только указала бы 15.03 вместо

120-17,03

Да, конечно, 15,03 .