Возврат НДС при поставке в КЗ

[Чувак]

Здравствуйте.
У меня ип.
Поставляю российский товар в КЗ.
За 1 квартал 2015 года подал заявление и документы в налоговую на возврат НДС.
На днях мне сообщили из налоговой о том, что возврат НДС будет, но не в полном объеме, потому что одна российская компания, у которой я покупал товары, является "левой" и у них документы не в порядке и якобы этот НДС не сформировался в бюджете.
Налоговая не хочет возвращать именно НДС по этой "левой" компании.
У меня прибыль формируется только за счет возврата НДС, иначе убытки понесу.
Акт пока что на руки мне не выдали.
Но ведь я же за товар этой "левой" компании уплачивал с НДС и этот НДС за счет моего платежа как минимум должен сформироваться в бюджете. На данный момент эта компания работает, не ликвидировалась.
Могу ли я потребовать в налоговой возврата НДС в полном объеме.
Подскажите, пожалуйста, процедуру и что следует сделать.

[Тоня]

Могу ли я потребовать в налоговой возврата НДС в полном объеме.

Можете. Получите акт - напишите возражения, после рассмотрения материалов проверки вынесут решение, если будет решение о частичном возмещении НДС - обжалуете в управление. Отказ там - в суд. Перспективы туманны.

этот НДС за счет моего платежа как минимум должен сформироваться в бюджете.

Для этого ваш поставщик должен был этот НДС исчислить и отразить в декларации. Может он вообще не отчитался.

[Шерочка]

Можете. Получите акт - напишите возражения, после рассмотрения материалов проверки вынесут решение, если будет решение о частичном возмещении НДС - обжалуете в управление. Отказ там - в суд.

Для этого ваш поставщик должен был этот НДС исчислить и отразить в декларации. Может он вообще не отчитался.

Если поставщик "помойка", отчетность по НДС не сдана. Бороться с налоговиками за НДС от помоек, очень сложно.

[Чувак]

Те есть, если поставщик исчислил НДС и отразил его в декларации, то наши шансы на обжалование высокие, а если не отчитывался по этим сделкам, то маловероятно что-то возместить. Правильно?
После того, как акт получу выложу его сюда, на ознакомление Вам, эксперты.

[Шерочка]

Те есть, если поставщик исчислил НДС и отразил его в декларации, то наши шансы на обжалование высокие, а если не отчитывался по этим сделкам, то маловероятно что-то возместить. Правильно?
После того, как акт получу выложу его сюда, на ознакомление Вам, эксперты.

Вероятность возместить НДС от помойки, если они не показали свою отгрузку в декларации, равна 0.

[Чувак]

А как я смогу узнать отразила или нет помойка в декларации свою отгрузку? Это в акте будет отражено?

И еще вопрос: на неподтвержденный НДС по нулевой ставке мне надо будет еще какие-то отчисления в бюджет делать?
Ну то есть например купил за 118 рублей с НДС, продал за 119 рублей в КЗ с НДС-0%. В ходе проверки налоговая 18 рублей НДС к возврату мне не подтвердила. Эти 18 рублей и есть мое недополучение прибыли или еще какие-то расходы в связи с этим мне надо понести?

[Шерочка]

А как я смогу узнать отразила или нет помойка в декларации свою отгрузку? Это в акте будет отражено?

И еще вопрос: на неподтвержденный НДС по нулевой ставке мне надо будет еще какие-то отчисления в бюджет делать?
Ну то есть например купил за 118 рублей с НДС, продал за 119 рублей в КЗ с НДС-0%. В ходе проверки налоговая 18 рублей НДС к возврату мне не подтвердила. Эти 18 рублей и есть мое недополучение прибыли или еще какие-то расходы в связи с этим мне надо понести?

На счет помойки, вы ни как не узнаете, сдала отчетность, или нет.
Неподтвержденный экспорт, это уже другая история. Если не подтверждаете, то начисляете на сумму реализации НДС 18% и отражаете в 6-ом разделе декларации.

[Puzik]

Можете. Получите акт - напишите возражения, после рассмотрения материалов проверки вынесут решение, если будет решение о частичном возмещении НДС - обжалуете в управление. Отказ там - в суд. Перспективы туманны.

Для этого ваш поставщик должен был этот НДС исчислить и отразить в декларации. Может он вообще не отчитался.

Тоня, а как они узнали о том, что кто-то не оплатил НДС? В списке документов на подтверждение 0% нет документов на покупку товара

[Чувак]

На счет помойки, вы ни как не узнаете, сдала отчетность, или нет.

А если я не узнаю, то как же мне с налоговой то деньги пытаться возместить? Вот например я думаю, что они сдали отчетность, а в налоговой говорят, что не сдали.
Могу ли я потребовать в судебном порядке от поставщика сдачу отчетности и уплату НДС?

[Тоня]

Тоня, а как они узнали о том, что кто-то не оплатил НДС?

Кто "они"? Покупатель? Никак. Узнала налоговая, отказала покупателю в вычете, далее пост 2.

в судебном порядке от поставщика сдачу отчетности и уплату НДС?

Нет. От "поставщиков", которые, предъявляя НДС, не платят его и не сдают отчетность вообще ничего не потребуешь.

[Шерочка]

А если я не узнаю, то как же мне с налоговой то деньги пытаться возместить? Вот например я думаю, что они сдали отчетность, а в налоговой говорят, что не сдали.
Могу ли я потребовать в судебном порядке от поставщика сдачу отчетности и уплату НДС?

Вы хотите работать с помойками и не страдать от этого. Не выйдет. Налоговая снимет все расходы и НДС входной. У них задача, собрать как можно больше налогов. А как вы, им наплевать.

[Чувак]

Поясните, пожалуйста, в следующем вопросе:
Купил я продукцию в России у компании А за 118 рублей с НДС, продал за 119 рублей в КЗ с НДС-0%.
По логике моя прибыль должна состоять из 119-118=1 рубль. Плюс к этому возмещенный с налоговой НДС 18 рублей. Итого 19 рублей.
Но, в ходе проверки налоговая выяснила, что компания А - помойка, которая не платит налоги, поэтому НДС в бюджете не сформирован.
И на основании этого налоговая отказывает мне в выплате этого НДС в размере 18 рублей.
Так вот вопрос: помимо того, что я не получу эти 18 рублей с налоговой, не придется ли мне еще что нибудь в налоговую доплачивать? Или менять декларацию в связи с этим.
То есть, что нужно мне сделать документально, при отказе налоговой выплачивать эти 18 рублей? Судиться с налоговой не хочу, потому что компания реально, как оказалась - помойка.

[Шерочка]

Поясните, пожалуйста, в следующем вопросе:
Купил я продукцию в России у компании А за 118 рублей с НДС, продал за 119 рублей в КЗ с НДС-0%.
По логике моя прибыль должна состоять из 119-118=1 рубль. Плюс к этому возмещенный с налоговой НДС 18 рублей. Итого 19 рублей.
Но, в ходе проверки налоговая выяснила, что компания А - помойка, которая не платит налоги, поэтому НДС в бюджете не сформирован.
И на основании этого налоговая отказывает мне в выплате этого НДС в размере 18 рублей.
Так вот вопрос: помимо того, что я не получу эти 18 рублей с налоговой, не придется ли мне еще что нибудь в налоговую доплачивать? Или менять декларацию в связи с этим.
То есть, что нужно мне сделать документально, при отказе налоговой выплачивать эти 18 рублей? Судиться с налоговой не хочу, потому что компания реально, как оказалась - помойка.

При неподтверждении экспорта, вам нужно начислить НДС по ставке 18%, или 10% на сумму реализации. Если показали в 4-ом, то отразить в 5-ом разделе декларации.

[Тоня]

не придется ли мне еще что нибудь в налоговую доплачивать?

Нет. Если экспорт подтвержден. Просто лишаетесь вычета.

[Puzik]

Нет. Если экспорт подтвержден. Просто лишаетесь вычета.

Тогда НДС в расходы?

[Чувак]

Тоня, да, точно! Экспорт подтвержден. То есть от моих заказчиков в Казахстане получены договоры, товарные накладные с отметками о получении, СМР и заявление об уплате косвенных налогов. Это и является подтверждением экспорта? И уже следующая попутная процедура - это возмещение НДС из бюджета. Правильно?
То есть если все эти документы есть и предоставлены в налоговую, но российская компания - помойка, то просто не возмещается НДС, а документально уже ничего не требуется делать? И никаких доплат в бюджет?

[Тоня]

Тогда НДС в расходы?

От помойки? С какой радости?

если все эти документы есть и предоставлены в налоговую, но российская компания - помойка, то просто не возмещается НДС,

Да.