Декларация по НДС авансы

[Татьянаnfnmzyf]

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, начинающему...

Авансы полученные и зачтенные в одном квартале.
С/ф регистрируется сначала в книге покупок при получении аванса, затем в книге продаж в момент реализации. Она должна быть в двух экземплярах?

По самой декларации авансы полученные и зачтенные в одном квартале отражаю по строке 090 и 130? в строку 070 они не попадают?

[Аноним]

С/ф регистрируется сначала в книге покупок при получении аванса, затем в книге продаж в момент реализации. Она должна быть в двух экземплярах?

Зачем?? Регистрировать в книге не равно выписывать.

[Татьянаnfnmzyf]

А, как быть с отражение в декларации?

[Аноним]

А, как быть с отражение в декларации?

Если недостаточно названий строк 070 и 170, прочитать-таки порядок заполнения декларации, хотя бы раздел 38.
Строки 090 и 130 для выданных авансов, их покупатель заполняет. Разве это ваш случай?
Полученный аванс = счет-фактура на аванс (один экземпляр) - сначала попадает в книгу продаж (дата поступления средств), потом в книгу покупок (дата отгрузки). По факту отгрузки составляется новый счет-фактура, уже не на аванс, а на реализацию, и попадает в книгу продаж.

[Татьянаnfnmzyf]

то есть авансы не закрытые на конец квартала по 070, те которые были получены от покупателя и произошла реализация 090 и 130

[Аноним]

то есть авансы не закрытые на конец квартала по 070

Какие не закрытые?? 070 - строка для выданных вами авансов, а не тех, которые вы получили. Вы понимаете, что авансы есть двух видов, их можно не только получить, но и выдать?

[Татьянаnfnmzyf]

извеняюсь, за непонимание...
по 070 отражаю авансы полученные от покупателя, в этом же квартале были авансы получены и произошла реализация отражаю по 010
сумму авансов, по которым произошла реализация ставлю по 130 и восстанавливаю налог по 090, получается, что дважды будет начисление?

[Январь]

Авансы полученные и зачтенные в одном квартале.
С/ф регистрируется сначала в книге покупок при получении аванса

При получении аванса счет-фактура регистрируется в книге продаж

затем в книге продаж в момент реализации.

При реализации вы выписаете счет-фактуру на реализацию, ее регистрируете в книге продаж
А счет-фактуру на аванс, ранее выписанный, регистрируете в книге покупок, если не все отгрузили, то частично.

получается, что дважды будет начисление?

Да, два начисления, один вычет.

[Татьянаnfnmzyf]

могут быть варианты, чтобы один раз происходило начисление?

[Январь]

могут быть варианты, чтобы один раз происходило начисление?

Если есть деньги, которые считаются авансами полученными, и есть их зачет в счет реализации, то не нет вариантов.
В чем проблема две записи сделать?

[Татьянаnfnmzyf]

просто получается, что платим с реализации, с авансов полученных, и с авансов полученных и по которым прошла реализация о одном периоде?

[Январь]

просто получается, что платим с реализации, с авансов полученных, и с авансов полученных и по которым прошла реализация о одном периоде?

А не должно получаться? НК говорит, что должно. Но про вычет то не забывайте.

[Аноним]

Получается в декларации
010 реализация
070 авансы по которым, не прошла реализация
090, 130 авансы по которым прошла реализация?

[бух2007]

Получается в декларации
010 реализация
070 авансы по которым, не прошла реализация
090, 130 авансы по которым прошла реализация?

010 реализация
070 ВСЕ авансы
170 авансы, по которым прошла реализация

[бух2007]

сумму авансов, по которым произошла реализация ставлю по 130 и восстанавливаю налог по 090, получается, что дважды будет начисление?

Татьянаnfnmzyf, не путайте авансы полученные и авансы выданные

[Аноним не Татьяна]

Получается в декларации
010 реализация
070 авансы по которым, не прошла реализация
090, 130 авансы по которым прошла реализация?

Вы ответы читаете? 2 раза уже сказано, что стр. 90 и 130 - для выданных ВАМИ авансов ВАШИМ поставщикам.
070 - все полученные вами в этом периоде авансы от покупателей, не важно, была ли по ним в этом же периоде отгрузка.
170 - те, не важно когда полученные, авансы от покупателей, по которым прошла отгрузка в данном периоде.

[Аноним]

Спасибо, большое, за объяснения! Извеняюсь, за непонятливость с первого раза....