Здравствуйте!
ООО "А" (Агент на УСН) по поручению иностранной организации (Комитент) должен издать и реализовать книги от своего имени. Деньги от Комитента перечислены, книги напечатаны, переданы на реализацию ООО "Б" (покупателю на ОСНО), от покупателя деньги еще не пришли (все во 2 квартале).
1. ООО "А" должно было выставить ООО "Б" счет-фактуру или отгрузить книги без НДС?
2. Как ООО "А" должно отчитаться по НДС - сдать журнал выставленных с/ф или декларацию как налоговый агент? (отчет агента еще не подписывали, т.к. денег от покупателя нет, за границу ничего не платили).
3. Когда платить НДС?
Помогите пожалуйста, запуталась.
Спасибо.