Записи КУДиР при разных типах договоров

[Foxygen]

Здравствуйте!
Никак не могу управиться с технической стороной формирования записей в КУДиР 1С, поэтому хочу выяснить, правильно ли я вообще понимаю логику отнесения доходов и расходов в книгу (УСН Д-Р 15%) при разных типах договоров с поставщиком и покупателем (несколько вариантов):

1. С туроператором - купли-продажи, с покупателем - купли-продажи

Поступление оплаты от покупателя - вся сумма заносится в доход, соответственно оплата туроператору - так же вся сумма заносится в расход
Если покупателю дополнительно предоставлена скидка, то делается дополнительная запись в доход на сумму скидки (т.к. скидки не являются расходом, учитываемым при НО)

2. С туроператором - агентский (1С - с комитентом на продажу), с покупателем - купли-продажи

В КУДиР в доход попадает агентское вознаграждение (от комитента) и сумма дополнительной выгоды от продажи тура (если есть)

3. С туроператором - агентский (с комитентом на продажу), с покупателем - агентский (с комиссионером на продажу)

В доход - вознаграждение от комитента плюс доп.выгода от продажи тура (если есть) , в расход - комиссионное вознаграждение агента (комиссионера)

4. С туроператором - купли-продажи, с покупателем - агентский (с комиссионером на продажу)

Вот тут что-то меня клинит. Склоняюсь к варианту как в первом пункте, т.е. принять сумму, поступившую от агента (за вычетом его комиссии) полностью в свой доход, а сумму, заплаченную туроператору - полностью в расход.
Т.е. если я купила тур за 30000, продала за 35000 - 2000 (комиссия агента) =33000, то в КУДиР ставлю в доход 33000, в расход - 30000.
Или как-то иначе?

[Над.К]

Если покупателю дополнительно предоставлена скидка, то делается дополнительная запись в доход на сумму скидки

Откуда тут у организации возникнет доход?

Склоняюсь к варианту как в первом пункте, т.е. принять сумму, поступившую от агента (за вычетом его комиссии) полностью в свой доход, а сумму, заплаченную туроператору - полностью в расход.

Нет. В расход вся сумма реализации, 35000. А 2000 ставится в расходы

[Foxygen]

Откуда тут у организации возникнет доход?

Нет. В расход вся сумма реализации, 35000. А 2000 ставится в расходы

1) Если я купила тур за 30000, продаю за 32000-1000(скидка)=31000, то в КУДиР на дату поступления денег от покупателя возникает доход 31000.
Но на самом деле налогооблагаемый доход ведь составляет 32000, т.к. скидка не является расходом, принимаемым к НУ. Разве нет?

2) В доход, я так понимаю, пойдет 33000 из документа поступления оплаты от агента, а 2000 - из отчета агента будет и в доходе, и расходе, таким образом доход всего 35000. А 30000 разве не должны идти в расход?

[Над.К]

Но на самом деле налогооблагаемый доход ведь составляет 32000,

Ничего подобного. В данном случае доход 31000. Причем тут вообще расход? Вы продали путевку за 31000, а не за 32000

А 30000 разве не должны идти в расход?

Должно. Но я-то про другое писала.

[Foxygen]

Ничего подобного. В данном случае доход 31000. Причем тут вообще расход? Вы продали путевку за 31000, а не за 32000

Должно. Но я-то про другое писала.

По второму пункту все поняла, спасибо.

Что касается продажи со скидкой. У меня есть договор с покупателем, в котором написано, что стоимость тура 32000 (30000 - за эту сумму я купила тур о туроператора и 2000 - доп.выгода). Т.е. мой доход составляет 32000. Я понесла расходы, предоставив скидку покупателю (она тоже прописана в договоре с покупателем), но не могу учесть ее в налогооблагаемой базе. Вот так я рассуждаю.

[Над.К]

У меня есть договор с покупателем, в котором написано, что стоимость тура 32000 (30000 - за эту сумму я купила тур о туроператора и 2000 - доп.выгода). Т.е. мой доход составляет 32000.

Если в договоре написано, что покупатель должен 32 тыс., то значит покупатель и должен заплатить 32 тысячи. Если Вы даете скидку, это надо оформлять приложением к договору. Иначе получается, что покупатель остается Вам должен
Скидка расходом не является вообще.

[Foxygen]

Если в договоре написано, что покупатель должен 32 тыс., то значит покупатель и должен заплатить 32 тысячи. Если Вы даете скидку, это надо оформлять приложением к договору. Иначе получается, что покупатель остается Вам должен
Скидка расходом не является вообще.

Я отредактировала свое сообщение, скидка прописана в договоре.

[Над.К]

Я понесла расходы,

Никаких расходов у Вас нет. У Вас есть доход в 31 тыс. У Вас заключен договор на продажу путевки на 31 тыс.

и 2000 - доп.выгода

Какая допвыгода? Это не агентские отношения, а просто торговля. Купили товар, продали товар. Все

[Foxygen]

Никаких расходов у Вас нет. У Вас есть доход в 31 тыс. У Вас заключен договор на продажу путевки на 31 тыс.
Какая допвыгода? Это не агентские отношения, а просто торговля. Купили товар, продали товар. Все

Всё, прозрение наступило с Вашей помощью. Спасибо, каша в голове начала рассасываться.