Экспорт рекламных услуг в Белоруссию

[Аноним]

Мы продаем рекламную услугу в Белоруссию.
Место реализации РБ. (покупатель).
Значит,налоговый агент РБ.
Получается,что мы НДС не платим?
Реализация без НДС?
Т.е . мы должны просто выписать сч/ф с "Без НДС" и получить от них акт выполненных работ
подписанный? или достаточно договора?

[Тоня]

Реализация без НДС?

Да.

мы должны просто выписать сч/ф

Не должны.

[Аноним]

Добрый день.
Прошу помощи:
отгружаем ПО без НДС в Беларусь=100 руб.
покупатель 15% от суммы по каждому счету удерживает и перечисляет в бюджет Республики Беларусь =15 руб. Нам перечисляет 85 руб.
как мне получить свои 15 руб?

[Тоня]

Получить удержанное уже имхо никак, а на будущее смотрите Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и РБ и берите подтверждение резидентства в РФ.

[Аноним]

Получить удержанное уже имхо никак, а на будущее смотрите Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и РБ и берите подтверждение резидентства в РФ.

Тоня, простите, но я туплю.
Сделка только предстоит.
Как оформить все правильно?
Мы продаем без НДС, но покупатель просит вписать в договор пункт про удержание и перечисление им налога в размере 15% и обязуется в течение 2-х месяцев предоставить нам справку из налоговой,подтверждающую налоговое резидентство.
что мне со справкой делать?

[Тоня]

Не знаю. Справку предоставляет тот, кому выплачивают доход для того, чтобы при выплате покупатель не удерживал налог на доходы от источника.

Все же

смотрите Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и РБ

[posting]

Налог на доходы иностранных лиц удержат и перечислят в бюджет РБ, вам платежку (или любой другой документ о перечисление).
на основании этого документа проведете зачет при расчете налога на прибыль. Только в РБ ставка 15%, к зачету сможете принять 10% ( но по ставкам уточните )
Д62 К90 отгрузка ( акт на услуги)
Д68 К62 налог на прибыль, удержанный в РБ и подлежащий зачету в счет уплаты налога на прибыль в РФ ( платежка/ иной документ от РБ о перечислении) налога)
Д51 К62 получена оплата ( платежка)

[Nolina]

Не знаю. Справку предоставляет тот, кому выплачивают доход для того, чтобы при выплате покупатель не удерживал налог на доходы от источника.

Все же

Посмотрела соглашение, ничего не поняла. Что нужно нам сделать, чтобы у нас не вычитывали эти 15%. Собираемся сдавать в аренду оборудование на территории Беларуси. Ждем аванс от них. Они прислали форму заявления о неудержании налога... Там надо указать сумму дохода. Не понятно, какую сумму нужно указать, ведь мы не снаем точно, сколько времени оборудование будет в аренде.
Нужно ли это заявление подписывать в нашей налоговой?

[Nolina]

Получить удержанное уже имхо никак, а на будущее смотрите Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и РБ и берите подтверждение резидентства в РФ.

Тоня, подскажите, пожалуйста, как подтвердить резидентство в РФ?

[Аноним]

Мы продаем рекламную услугу в Белоруссию.
Место реализации РБ. (покупатель).
Значит,налоговый агент РБ.
Получается,что мы НДС не платим?
Реализация без НДС?
Т.е . мы должны просто выписать сч/ф с "Без НДС" и получить от них акт выполненных работ
подписанный? или достаточно договора?

если рекламировать белорусскаую продукцию в России, а оплата будет идти из Белоруссии,
то НДС получается платим?
Реализация с НДС?

[Тоня]

Заказчик рекламных услуг-резидент РБ? Нет НДС.

[Алина84]

Заказчик рекламных услуг-резидент РБ? Нет НДС.

Мне в налоговой ответили по похожей ситуации, что будет ставка 0% НДС и ее нужно подтверждать. Вот голову ломаю, так это или нет. В законе до правды сложно добраться.

[Тоня]

Вот голову ломаю

Вот зачем, если можно открыть нормативку в виде одного-единственного документа Договора о ЕАЭС и прочесть одну-единственную фразу

1. Взимание косвенных налогов во взаимной торговле товарами осуществляется по принципу страны назначения, предусматривающему применение нулевой ставки налога на добавленную стоимость и (или) освобождение от уплаты акцизов при экспорте товаров, а также их налогообложение косвенными налогами при импорте.

В ней так сложно добраться до правды?

[Алина84]

во взаимной торговле товарами

при экспорте товаров,

Здесь речь идет о товарах. А что касается услуг до конца не понимаю, будет ли это 0% НДС?

[Тоня]

Здесь речь идет о товарах

Для услуг существует отдельный пункт:

2. Взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве-члене, территория которого признается местом реализации работ, услуг.
С местом реализации рекламных услуг в этой ветке разобрались.