Экспорт в Беларусь

[Винокурова Юлия]

Подскажите, экспорт в РБ.
если покупатель сам забирает груз через курьера в Москве, мы передаем с грузом конверт с доками отгрузочными, нужен ли в налоговую документ транспортный какой-либо? Получается, что покупатель сам забрал груз у нас.

[Аноним]

Добрый день!
У нас ООО на ОСНО
Подскажите, сделка в РБ была в августе, отразили в 4 разд по НДС за 3 кв сумму.

Теперь годовая прибыль (декл по налогу на прибыль) не идет с НДС
А именно выручка.
В НДСе эта сумма выручки не проходит (и нет в книге продаж), а в прибыли проходит. Хотя все уже давно подтверждено, все 0 ставки.

[Тоня]

не идет с НДС

За 4 квартал? А как может сойтись выручка за квартал с выручкой по году в декларации по прибыли?

[Аноним]

За 4 квартал? А как может сойтись выручка за квартал с выручкой по году в декларации по прибыли?

Наверно не правильно выразилась, выручка по НДС тоже взяла нарастающим итогом как и в прибыли (сложила все декл по НДС)
И поняла, что выручка берется без НДС ведь? поэтому у меня и не идет Прибыль и НДС на сумму этой реализации в РБ, верно?

[Тоня]

сложила все декл по НДС

Должно сойтись, если экспортный контракт в рублях.

выручка берется без НДС ведь?

Она везде учитывается без НДС

[Аноним]

Должно сойтись, если экспортный контракт в рублях.


Она везде учитывается без НДС

точно везде без ндс....посмотрела в книге продаж проходят эти суммы (в декл по ндс 9 разд), но почему-то раздел 3 их не видит...когда я складываю всю выручку за год

[Тоня]

Так нечего им в разделе 3 делать. Вы название раздела прочтите внимательно, он для операций по ставкам 10 и 18%. Экспорт вы в 4 отразили.

[Аноним]

Так нечего им в разделе 3 делать. Вы название раздела прочтите внимательно, он для операций по ставкам 10 и 18%. Экспорт вы в 4 отразили.

Этот экспорт только проходит в том кв, в котором он подтвержден, т.е. в 3 я его показала, а в 4 его уже не будет?

[Тоня]

Не будет.

[Аноним]

Тоня, добрый день! Помогите мне пожалуйста понять, считается ли наша отгрузка экспортом..Мы ООО на ОСНО, оптовая торговля не продовольственными товарами. Появился новый покупатель из Белоруссии, ИНН тоже Белорусский, но имеет филиал в С.Петербурге и КПП соответственно Питерский- сама фирма занимается в Питере каким-то строительством, там же открыт расчетный счет в С.Петербурге, с которого в феврале они нам оплатили за товар в т.ч. НДС 18%, но в назначении платежа всё же указали "код валютной операции", наши менеджеры отгрузили товар так же с НДС 18%, грузополучателем является Питерский филиал, товар в Белоруссию не вывозился фактически. Сумма сделки до 10 000 рублей. Скажите надо это было всё оформлять как экспорт и что теперь со всем этим делать?

[Тоня]

Экспорт есть вывоз за пределы РФ. У вас

товар в Белоруссию не вывозился фактически.

Занавес.
А код валютной операции ставят потому, как расчеты с нерезидентом. По КПП вы это увидите.

[Аноним]

Экспорт есть вывоз за пределы РФ. У вас

Занавес.
А код валютной операции ставят потому, как расчеты с нерезидентом. По КПП вы это увидите.

Спасибо,что ответили! А как быть с декларацией по НДС, там ведь белорусский ИНН не ставится, т.е. это поле надо оставить пустым? У налоговой не будет претензий по этому вопросу? И ещё, в сч-фактуре код операций "01"-правильно?

[Тоня]

это поле надо оставить пустым?

Да.

в сч-фактуре код операций "01"-правильно

Да.

[Аноним]

Да.


Да.

Тоня,спасибо огромное!

[Lisa-alisa]

Вопрос про Беларусь
Добрый день, помогите разобраться в ситуации. Организация занимается производством продукции, материалы на это производство приобретаются с запасом. Реализация произведенной продукции в основном осуществляется на территории Российской Федерации, но один раз в квартал продукция будет отправляться в Республику Беларусь, как в таком случае будет заполняться раздел 4 декларации по НДС, а именно строка «Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки», если материалы для производства этой продукции могли приобретаться год назад и уже были включены в декларацию по НДС в раздел 3 по строке 120.

[Тоня]

Раздельный учет. Методику определяете в УП. В периоде отгрузки часть входного, приходящего на экспорт, восстанавливаете в 3 разделе и в периоде подтверждения 0% заявляете в 4 раздел.
зы. Это жесткая позиция налоргов, не НК.

[Lisa-alisa]

Спасибо, у меня ИП на ОСНО, правильно ли я понимаю, в квартале в котором заявляю 0% НДС , я должна посчитать сколько материалов я потратила для изготовления продукции на экспорт, выделить из этого НДС, и в декларации отразить в разделе 4 «налоговый вычет» эту сумму, в этом же квартале я должна эту сумму НДС восстановить в разделе 3? Если да то по какой строке я отражаю?

[Lisa-alisa]

Я правильно поняла, что если отгрузила на экспорт в 1 квартале, то в разделе 3 должна восстановить НДС по использованным материалам в 1 квартале, а например собрала документы по 0 % во втором квартале то я заявляю этот НДС в разделе 4

[Тоня]

Да.

[Lisa-alisa]

Спасибо, подскажите еще, этот НДС я восстанавливаю в разделе 3 по строке 100 ". суммы налога, подлежащие восстановлению при совершении операций облагаемых по налоговой ставке 0 процентов" ? И как я это должна отразить в книгах покупок и продаж?

[Тоня]

Да, в стр.100.
Регистрацией с/ф в обеих книгах по соответствующему коду.

[Lisa-alisa]

Спасибо большое за ответы.

[Arhitektor11]

Какой срок отсрочки платежа по контракту (РФ-РБ) максимальный ? Оплата в RUB и EUR.
У нас 360 дней .
Какова позиция ЦБ по этому поводу , кто подскажет ?
Спасибо.

[Коча]

Всем Доброго дня!
У нас ООО на ОСНО экспорт в Беларусь был в 3 кв 2014 года. За это период сдавались нулевые декларации по ндс. Сейчас восстанавливаем учет. Будем сдавать уточненки. Документы о ввозе от покупателя получены. Какой порядок действий сейчас?
1 вар- подтвердить 0 ставку ндс по этой сделке и потом сдать уточненку?
2 вар- восстановить ндс по неподтвержденной 0 ставке, заплатить, сдать уточненку, а потом подтвердить 0 ставку

[Тоня]

Сначала уточненку по неподтвержденному с доначислением, потом подтверждать.

[Nyctea]

Раздельный учет. Методику определяете в УП. В периоде отгрузки часть входного, приходящего на экспорт, восстанавливаете в 3 разделе и в периоде подтверждения 0% заявляете в 4 раздел.
зы. Это жесткая позиция налоргов, не НК.

Спасибо, большое, Тоня. Все в голове на место "встало".

[Коча]

Сначала уточненку по неподтвержденному с доначислением, потом подтверждать.

Т.е. сначала заплатить ндс, потом уточненку, чтобы штрафа не было, а потом подтверждать.
Это единственный вариант?

[Тоня]

Нет. Но сдав сейчас в 4 разделе за текущий период отгрузку за 2014 налорги увидят, что на 181 день НДС не был уплачен и влепят штраф.

[Аноним]

Раздельный учет. Методику определяете в УП.

Здравствуйте! Новая ООО, впервые отчитываемся по НДС, первые отгрузки в РБ были в 12.15, в 1кв.16 часть покупателей прислали заявления.
В части товара, 1С рассчитала все правильно (в кн. покупок отражен НДС ровно по тем поступлениям товара, 0% ставка которого подтверждена). Вопрос: совсем не поняла, как программа распределила НДС к возмещению в части услуг? Мне кажется, должно закрываться по методу ФИФО поступления услуг. Так как не поняла и объяснить в налоговой не смогу, хочу совсем исключить их из кн. покупок. Но может объяснения не потребуется и поверить заполнению "на слово"?
Как лучше прописать методику учета в УП?
(деятельность полностью заточена на Экспорт в РБ)
На суммах: общая выручка 11 700 000, подтвержденная выручка 3 602 000, на сч. 19 сейчас 1 845 000 (19.03 из этой суммы восстановилась на 528 500, услуги восстановились полностью за 2015г. на сумму 25 000-т.к. все продажи 15.г подтверждены в этом квартале)
Т.о. Правильно ли я понимаю рассчет?
1. 3 602 000/11 700 000= 31%
2. 1 845 000*31%=571 950 (сумма к возмещению)
3. из нее: 571 950-528 500(тов.)-25 000(усл.15г.) = 18 450 сумма, которая восстановит НДС по нашим услугам???
НО КАК ОНА ДОЛЖНА ОТРАЗИТЬСЯ В КНИГЕ ПОКУПОК? ПО КАКОМУ МЕТОДУ?
заранее спасибо за ответ.

[*Натали]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, могу ли я в отчетном периоде 1квартала, подавать на подтверждение 0% ставки и включать в декларацию к возмещению информацию, по заявлениям от покупателя (РБ), датированным 05.04.2016г.?