ОСНО: что сдаем за 4 квартал (год) 2014 г

[Светлана Качурина]

На 84 счете будет разница с отчетом о финансовых результатах на сумму которая у меня весит на 77 счете

[ЮНаталия]

И получается по 99 счету разница на 77 счет (остаток по Кт на 31.12.2014) и также разница по 99/02 тоже на этот же 77

не совсем поняла вы выше написали, что формула выполняется. какая тогда у вас разница между счетами?

[Светлана Качурина]

какая тогда у вас разница между счетами?

разница в том, что на 84 счете после реформации баланса на 31.12.2014 будет сумма не та, которая отражена в бухгалтерской отчетности как чистая прибыль на 31.12.2014.
Разница как раз за счет 77 счета.

[ЮНаталия]

Разница как раз за счет 77 счета.

не видя цифр сложно сказать, в чем проблема. Но похоже, что Вы задвоили сумму по 77 счету.

[Светлана Качурина]

задвоили сумму по 77 счету.

Да нет, у меня бы тогда не сошелся 68/4/1.
Думаю расчет верный и верная разница

[ЮНаталия]

Думаю расчет верный и верная разница

в таком случае и 99 сч д.б. верным возможно цифра похожая, а тянется с другого счета

[Светлана Качурина]

в таком случае и 99 сч д.б. верным

то есть не зависимо от того, что я применяю ПБУ 18, у меня 84 счет на конец года должен равняться чистой прибыли?

[ЮНаталия]

у меня 84 счет на конец года должен равняться чистой прибыли?

да

[Светлана Качурина]

Если организация - субъект малого предпринимательства применяет ПБУ 18/02, то вместо суммы налога на прибыль, начисленного за отчетный период, такая организация включает в показатель строки "Налоги на прибыль (доходы)" текущий налог на прибыль, очищенный от влияния изменения отложенных налоговых обязательств и активов (примечание 9 в Приложении N 5 к Приказу N 66н). Иначе данная составляющая показателя рассматриваемой строки может быть определена как сумма условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль, скорректированная на суммы постоянных налоговых обязательств и активов (п. п. 21, 22 ПБУ 18/02).
Такими организациями в показатель строки "Налоги на прибыль (доходы)" помимо перечисленного выше включаются:
- сумма списанных в дебет счета 99 "Прибыли и убытки" отложенных налоговых активов (п. 17 ПБУ 18/02, Инструкция по применению Плана счетов);
- сумма списанных в кредит счета 99 отложенных налоговых обязательств (п. 18 ПБУ 18/02, Инструкция по применению Плана счетов);
- разницы, возникшие в результате пересчета отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств в связи с изменением налоговой ставки по налогу на прибыль организаций (абз. 4 п. 14, абз. 3 п. 15 ПБУ 18/02).

[Светлана Качурина]

<*> Если организация - субъект малого предпринимательства применяет ПБУ 18/02, то при определении показателя строки "Налоги на прибыль (доходы)" учитываются также дебетовый и кредитовый обороты по счету 99 в корреспонденции со счетами 09 "Отложенные налоговые активы" и 77 "Отложенные налоговые обязательства" соответственно.

[Аноним]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста с такой ситуацией. 25 числа отправили баланс в налоговую через организацию-представителя. 27 числа, а также вчера ответа от налоговой ещё не было. Сегодня не можем дозвониться до организации, которая передает наши отчеты, по почте они нам тоже ничего не прислали. И сидим не знаем - приняли баланс или нет. Как поступить в данной ситуации? Отправить попозже (ближе к концу дня) баланс по почте? Или сидеть и ждать ответа?

[ЮНаталия]

И сидим не знаем - приняли баланс или нет.

попробуйте в налоговую позвонить. Хотя, навряд ли у вас это получится У налоговой что там меняется, они никому толком не шлют квитанции. У меня еще тоже нет ответа о вводе
А квитанции об отправке тоже у вас нет?

[Аноним]

А квитанции об отправке тоже у вас нет?

наверное есть, раз они отправили... никогда не обманывали вроде... нет ответа по двум налоговым в Москве... так квитанция об отправке не является доказательством сданной отчетности, вот и переживаю...

[ЮНаталия]

так квитанция об отправке не является доказательством сданной отчетности

таки сданной и является свою обязанность вы выполнили. Сейчас у многих такие проблемы.

[Аноним]

таки сданной и является свою обязанность вы выполнили. Сейчас у многих такие проблемы.

а если налоговая возьмёт и даст вечером, часиков так в 19:55 отказ в приеме отчетов? Да уж.. ладно, спасибо, буду ждать))

[Аноним]

наверное есть, раз они отправили... никогда не обманывали вроде... нет ответа по двум налоговым в Москве... так квитанция об отправке не является доказательством сданной отчетности, вот и переживаю...

Дозвонилась до нашего оператора связи. Действительно в налоговых сбой какой-то...

[Светлана Качурина]

При входе в Контурн Экстерн вывесили опубликование, что происходят задержки приемов отчетов в ИФНС

[ЮНаталия]

При входе в Контурн Экстерн вывесили опубликование

а вот такском молчит

[mvf]

Это было 26 - 29 марта.

[Светлана Качурина]

Это было 26 - 29 марта.

30 тоже.
Я с трудом отправила отчет ближе к ночи. Отправить его пыталась с 15,00

[lubezniy]

Это было 26 - 29 марта.

А потом хлынул вал ответов, которые не везде ещё обработались.

[ASD2000]

Друзья, согласно п. 8 ст. 307 НК РФ представительства иностранных компаний помимо декларации по налогу на прибыль должны сдавать годовой отчет о деятельности иностранной организации. Сдают ли эту форму на практике и какова ответственность за ее непредоставление?