УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2014г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Над.К]

Можете. Если уплатили в том периоде, за который считаете аванс

[lenski]

1% оплачен в марте за 2014 г.

[lenski]

если в марте оплачен, сейчас могу вычесть? правильно ведь?

[Над.К]

Ну март ведь входит в полугодие, правда?

[lenski]

Да

Спасибо.

А ведь на всю сумму? не на 50% . Я заплатила 12370. их и могу вычесть?

[Над.К]

Если Вы ИП без работников, то можете уменьшить налог вплоть до нуля

[Крысавица]

ИП УСН 6%,могу ли я из авансового платежа вычесть сумму,которую я уплатила в ПФ 1% с дохода более 300 000?

Можете. Лишь бы вы правильно рассчитали сумму превышения дохода и 1% от неё в ПФР и не переплатили. А то считал один товарищ сумму превышения доходов, начиная с момента его регистрации в качестве ИП в предыдущем году, когда надо начинать с начала календарного года... А переплата в ПФР налог не уменьшает.

[freelancer99]

Если 1% уплачен в марте, можно будет на эту сумму уменьшить авансовый платеж за 9 мес.?

[saigak]

Если 1% уплачен в марте, можно будет на эту сумму уменьшить авансовый платеж за 9 мес.?

И квартал и полугодие и 9 мес и год.

[aak13]

Здравствуйте.
ИП на УСН 6% ДОХОДЫ. За год 2014 сдали в налоговую декларацию по УСН. Пришло на днях письмо с требованием предоставить Книгу учета доходов и расходов. А ведь УСН 6% не сдают книгу учета доходов и расходов? Или я что-то не понимаю, чего от меня хотят... Организации на УСН сдают баланс. Но у ИП баланса нет опять же... Есть какая-то особая форма книги учета доходов и расходов для ИП? Ну чтоб видеть общую картину (прибыль или убыток)?
Если можно - ссылочки на законодательство, чтоб аргументированно с налоговой беседовать
СПАСИБО! СПАСИБО!

[mvf]

Приказ ФНС от 22.10.12 N 135н.

[Enic]

Или я что-то не понимаю, чего от меня хотят...

книгу вы не здаете ,вместе с отчетом,но вести обязаны.При это ,налоговики имеют право запросить у вас книгу.А вы обязаны им ее предоставить.

[mvf]

не здаете ,... вести обязаны

Если "не здаете", то тогда уж "везти обязаны".

[Крысавица]

Пришло на днях письмо с требованием предоставить Книгу учета доходов и расходов.

При УСН "доходы" вы должны вести учет доходов в "Книге учета доходов и расходов организаций и ИП, применяющих УСН" (форма утв. Приказом МФ № 135н от 22.10.2012). Либо в бумажном варианте - тогда прошиваете КУДиР и заверяете сами (подписью и печатью, если она у вас есть) до начала года; либо в электронном виде, которую по окончании года распечатываете, прошиваете и заверяете сами.
Для проверки предоставляются заверенные копии первичных документов и налоговых регистров. Сомневаюсь, что кому-то нужен оригинал вашей КУДиР.

[Enic]

Если "не здаете", то тогда уж "везти обязаны".

шутку понял

Сомневаюсь, что кому-то нужен оригинал вашей КУДиР.

я думаю, что им хочется увидеть копию КУДиР

[aak13]

СПАСИБО БОЛЬШОЕ!!!
КУДиР устроила налоговую. И письмо о том, что работаю по БСО

[lenski]

Здравствуйте, ИП УСНд-р без работников,подскажите, авансовый платеж за полугодие составил 11000, а в марте я заплатила 44000 в ПФ (1%), за полугодие авансовый не плачу, т.к. уменьшу на сумму взноса в пфр, а оставшиеся 33000, могу оставить на 9 месяцев или так нельзя, один раз уменьшил и все?

[Над.К]

lenski, уменьшить налог на взносы можно только при УСН 6%. А у Вас УСН 15%. У Вас взносы просто расход

[lenski]

точно. Спасибо.

[winogradinka]

Здравствуйте!
Попросили восстановить БУ за 2014 год. Ни каких отчетов в течении года не сдавали. Про ежегодные формы понятно. А как быть с квартальными (ФСС и ПФР), за каждый квартал делать? и сдавать 8 отчетов получается? Пени же "страшные" будут!!!

[Над.К]

А как быть с квартальными (ФСС и ПФР), за каждый квартал делать?

Конечно.

Пени же "страшные" будут!!

Вы пени со штрафами не путаете? Пени бывают не за отчеты, а за недоплату налогов/взносов

[winogradinka]

Сообщение от winogradinka
Пени же "страшные" будут!!
Вы пени со штрафами не путаете? Пени бывают не за отчеты, а за недоплату налогов/взносов

да у них ни отчеты не сданы, ни взносы/налоги не уплачены!!!

[Крысавица]

а у них ни отчеты не сданы, ни взносы/налоги не уплачены!!!

А начисление з/пл было?

[Над.К]

да у них ни отчеты не сданы,

Так от отсутствия отчетов пени не зависят. Они зависят от недоплаты. И потому непонятно, как вам разница, каждый квартал или раз в год отчеты? ))

[winogradinka]

А начисление з/пл было?

Нет, но обороты то по банку есть!!! значит надо по любому начислять, хотя бы за те месяца по каким были обороты.
Директор вообще мне дал банковскую выписку за год и все - "Вам же достаточно будет!!!???"

[winogradinka]

Так от отсутствия отчетов пени не зависят. Они зависят от недоплаты. И потому непонятно, как вам разница, каждый квартал или раз в год отчеты? ))

Правильно, они зависят от отсутствия уплаты налогов/взносов Они не платились вообще, т.к. ЗП ни кто не начислял))))) Сейчас отчет за 1кв 2014 года как сдаст, потом уплатит взносы......

[Над.К]

Ну не начисляли и не начисляли, чего ж теперь? Если директор единственный учредитель, то вообще нет проблем.

[winogradinka]

Ну не начисляли и не начисляли, чего ж теперь? Если директор единственный учредитель, то вообще нет проблем.

Как же нет проблем???? У нас за это штрафовали фирму!!!Движение по банку были - хозяйственные операции, и при этом зп не платить??? Мы уже все поперечитали, ни чего не нашли чтобы не платить зп! Может подскажите?!?!?!?

[Над.К]

Как же нет проблем???? У нас за это штрафовали фирму!!

Кто мог за это оштрафовать? Налоговая не может штрафовать за отсутствие зарплаты.

[Крысавица]

winogradinka, а кроме директора-единственного участника ещё работники были?