Закрытие вспомогательного счета 000

[Maffa27]

Добрый день!Мы предприятие работающее на УСН .С 2013 года в соот-ии с вступившими изменение обязаны полностью вести бух.учет.При восстановлении остатков на 31.12.12 использовался вспомогательный счет 000, на конец года по нему зависло сальдо, большое сальдо(в 3 млн.), а предприятие убыточное,последней моей проводкой на 31.12.12 должна быть Д 000 к 84, но это будет не правильно если я все спишу на 84 и у меня на 3 млн.получится прибыль.Откуда взялись эти три миллиона?Отвечаю:Учредитель на протяжении нескольких лет деятельности вкладывал свои денежные средства в качестве безпроцентного займа .Этот займ на 31.12.12 я отразила 000 кт 67 как раз 3 млн, может быть я еще какие-то проводки пропустила?Подскажите, пожалуйста.

[Зета]

Тогда у вас убыток должен был бы получиться. Если вы всё объясняете займом учредителя

[Maffa27]

Да именно займ, все выписки из банка подняла.

[Maffa27]

проводка будет 000 к84 убыток?

[Зета]

Эта проводка означает прибыль

Я говорила, что вы не можете объяснять прибыль Кт84 тем, что у вас заем учредителя Кт66. Кредит кредитом не компенсируется

[Maffa27]

Тогда какие проводки я должна сделать?

[Зета]

Прикрепите сюда оборотку. Посмотрим, может, какие мысли будут, что у вас не так.

[Maffa27]

Заблокировано

[Maffa27]

Аж три получилось, не отправлялось

[Зета]

У вас остаток по Дт счета 000. Чтобы закрыть счет 000, нужна проводка 84-000. Так что все-таки убыток, а не прибыль у вас. Убыток это плохо, кстати. Лучше уж прибыль была бы.

По 44 остатка быть не должно. И в кассе лучше тоже убрать остаток - или у вас был установлен лимит кассы, который вмещает этот остаток?

[Maffa27]

да у нас лимит установлен.я знаю что плохо,вопрос как эту проводку сделать дт84 к000. ели у меня кт 000 сумма а не дебет , и на 67 я не могу по весить по дт сумму

[Maffa27]

44 откорректирую

[Зета]

вопрос как эту проводку сделать дт84 к000. ели у меня кт 000 сумма а не дебет

Не поняла вопрос. Как проводку сделать? Вы же остатки вводите, как я поняла. Просто внести остаток по счету 84

Но не рекомендую. По убыткам налоговая пишет письма с требованием объяснить причины.
Вообще я убрала бы Кт67 насколько возможно, чтобы убытка не было

Вообще судя по вашей оборотке сейчас ощущение, что вы скрываете выручку. Ощущение это вызывает именно наличие большого остатка по займу учредителя.

[Maffa27]

поступление займа, кт 67 прошел через банк

[Maffa27]

не могу займ убрать

[Maffa27]

в декларации мы маленькую прибыль показываем и платим налог, а вот что делать с балансом и отчетом о прибылях и убытках незнаю.и займ не показывать не могу

[Аноним]

Вообще судя по вашей оборотке сейчас ощущение, что вы скрываете выручку.

Угу или скрывается выручка или обороты не все показаны. ИМХО около
3 мил. "не идет"

[Аноним]

Если через банк проходили деньги почему оборот по 50 счету не больше чем по 67 ?

[Maffa27]

данные восстанавливались, но я пыталась максимально точно отразить...

[Аноним]

я пыталась максимально точно отразить...

Не получилось у вас что то.

[Maffa27]

потому что они сразу уходили в оплату задолженности поставщикам и этот займ накоплен за 4 года

[Maffa27]

займ ни разу не возвращался

[Аноним]

потому что они сразу уходили в оплату задолженности поставщикам и этот займ накоплен за 4 года

Ну так и отразите эти обороты, а то у вас деньги пришли и "осели"

[Аноним]

Ну так и отразите эти обороты, а то у вас деньги пришли и "осели"

При чем здесь займ? ну должны и должны... У вас оборот по 50 и 62 счету не весь указан вот и не идут остатки при переносе

[Maffa27]

сальдо на 31.12.12 я не могу показать больше чем на самом деле было

[Maffa27]

60,62 счета отражены верно, все сверено

[Аноним]

сальдо на 31.12.12 я не могу показать больше чем на самом деле было

На 31.12.12 у вас долги отражены? (которые вы выплачивали)

[Maffa27]

на 31.12.12 реальные долги, подтвержденные актами сверками с контрагентами

[Аноним]

на 31.12.12 реальные долги, подтвержденные актами сверками с контрагентами

На каких счетах?

[Maffa27]

60,62