ИП возвращает займ физ. лицу

[dafik]

Добрый день коллеги, подскажите пожалуйста, такая ситуация:
ИП взял займ у физ. лица наличными. Может ли ИП вернуть их по безналу через р/с? Договора нет, но составить его не будет проблемой. И что писать в назначении платежа? Возврат займа по договору такому то?

[gnews]

Может ли ИП вернуть их по безналу через р/с?

Если физик согласен.

Договора нет, но составить его не будет проблемой.

Составьте.

Возврат займа по договору такому то?

Да.

[dafik]

А физику потом налоги платить нужно будет или нет?

Если физик согласен.

Составьте.

Да.

[gnews]

С суммы займа -нет. Если заём процентный, то доходом физлица будут проценты и ИП в данном случае является налоговым агентом по НДФЛ, т.е. с суммы процентов надо исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и отчитаться по нему в свою налоговую.

[dafik]

Значит договор займа должен быть беспроцентный?

С суммы займа -нет. Если заём процентный, то доходом физлица будут проценты и ИП в данном случае является налоговым агентом по НДФЛ, т.е. с суммы процентов надо исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и отчитаться по нему в свою налоговую.

[gnews]

Значит договор займа должен быть беспроцентный?

Я не знаю о чём вы договаривались, когда

ИП взял займ у физ. лица

[dafik]

Сколько взял столько и должен вернуть)

Я не знаю о чём вы договаривались, когда

[gnews]

Сколько взял столько и должен вернуть)

Тогда, заём беспроцентный. В договоре укажите на это.
В этом случае дохода у физлица не возникает.

[dafik]

Ок, спасибо.

Тогда, заём беспроцентный. В договоре укажите на это.
В этом случае дохода у физлица не возникает.

[kariera]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста.
Физлицо перечисляет ИП на ОСНО займ в размере 5млн.руб. на 1 месяц. Какой минимальный процент он может установить? И является ли ИП налоговым агентом в данном случае?

[Server56]

Какой минимальный процент он может установить?

0%

[Щекуля]

А как же НДФЛ с материальной выгоды?

[kariera]

Спасибо за ответ.
Но меня интересует все-таки процентный займ, а не беспроцентный, чтобы не было мат.выгоды.
т.е можно и 1%, и 0,5%? Налоговая в этом случае не придерется? или фин. мониторинг в банке?
И второй вопрос. Я должна буду удержать 13%(НДФЛ) с суммы процентов?

[Server56]

Матвыгода возникает, когда физик берет беспроцентный заем у организации или ИП. А когда дает без получения дохода, то нет у него выгоды никакой.

[kariera]

Матвыгода возникает, когда физик берет беспроцентный заем у организации или ИП. А когда дает без получения дохода, то нет у него выгоды никакой.

А у ИП будет мат.выгода? сумма просто не маленькая.

[Над.К]

kariera, не будет у него матвыгоды, потому что заём дает физлицо

1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей

[kariera]

Спасибо за ответ.
еще есть такая информация, что договоры на беспроцентные займы можно(или желательно) заключать в размере, не превышающем 50-кратного минимального размера оплаты труда. Этот факт надо принимать к сведению в моем случае?
И еще один вопрос.
ИП на ОСНО дает %% или бес% займ ИП на УСН. Такой займ облагается НДС 18%?

[Server56]

Такой займ облагается НДС 18%?

НДС здесь вообще не при чем.

[kariera]

Спасибо. Просто столько информации, запуталась совсем. (ИП на ОСНО -все так сложно)
Но я правильно поняла, что начисленные проценты по предоставленному займу надо отразить в разделе 7 декларации НДС? (я не отразила за 3 квартал)

[Над.К]

еще есть такая информация,

Забудьте её как бесполезную

что начисленные проценты по предоставленному займу надо отразить в разделе 7 декларации НДС? (я не отразила за 3 квартал)

Так ИП дал в долг или наоборот, получил заём?

[kariera]

Так ИП дал в долг или наоборот, получил заём?

У меня в 3 кв ИП на ОСНО давал займ(%) ИП на УСН (надо было в декларации по НДС показывать %% в разделе 7?). Если надо, то как быть, если я не отразила, корректировочную подать?
а сейчас физлицо дает займ ИП на ОСНО(5млн.руб.) я так поняла, что можно сделать бес%%.

[kariera]

НУ подскажите, пожалуйста, начисленные проценты по предоставленному займу надо отразить в разделе 7 декларации НДС? или это не так важно?

[Над.К]

Надо.

[zav-vit1990]

Добрый день.
ИП на УСН «Доходы минус расходы».

Я правильно понимаю из обсуждения в теме, что если ИП занял некоторую сумму у физлица (у родных) в рамках беспроцентного займа, то:
1. Претензий от проверяющих органов не будет;
2. Кассу использовать не нужно;
3. Какую-то бумагу оформить будет всё-таки нужно;
4. При возврате займа нужно будет уведомить налоговую о невозможности удержать НДФЛ с физлица, поскольку у того не возникает дохода. Или можно будет даже не уведомлять ни о чём?

[zav-vit1990]

Особенно вопрос интересует в контексте того, что заимодавец может быть вообще не в курсе того, что его ролственик деньги занимает на цели ИП.

[Над.К]

Я правильно понимаю из обсуждения в теме, что если ИП занял некоторую сумму у физлица (у родных) в рамках беспроцентного займа

Правильнее всего никоим образом это нигде не демонстрировать. Взяли в долг у родственника и взяли. Зачем брать в долг именно как ИП и где-то это светить?

[zav-vit1990]

Собственно, деньги пойдут на оплату через р/с (пордругому контрагент оплату не принимает), так что деньги в любом случае будут засвечены. Поэтому вопрос «откуда деньги?» в любом случае может возникнуть.

Отсюда и попытка понять, как этот момент правильно поставить, если подобный вопрос всё же возникнет.

[МаринаКБР]

Здравствуйте
Деньги ИП это его деньги, он может как снимать их на личные нужды, так и, достав из кармана, пополнить счет если нужно. Где ИП взял деньги чтобы положить их на свой счет никого не волнует, тем более вашего поставщика. Займ, это дело двоих. Если родственник ч/лицо дает вам деньги просто так (под честное слово), это означает что вам доверяют. Вы деньги взяли, вы их вернете. Проводить их каким-то образом по учету ИП не требуется. Бухучет вы не ведете, а нв налоги это никак не повлияет

[zav-vit1990]

Благодарю.