Расчёт в декларации по налогу на прибыль доли прибыли/убытка приходящейся на ОП

[Kazik2]

Здравствуйте.
Наше ООО (ОСНО) открыло «иное» обособленное подразделение организации (без баланса, р/с). Подскажите, пожалуйста, как рассчитать и задекларировать долю прибыли/убытка приходящуюся на обособленное подразделение. Расчет исходя из ФОТ,
Голова- 135тыс., ОП- 129тыс. И как правильно сделать расчет, если обособленное открылось 25.04.2014г., а нужно сдать декларацию по налогу на прибыль за полугодие.
Заранее спасибо!!

[mvf]

АИ нет?

[Kazik2]

А что такое АИ ?

[mvf]

Амортизируемое имущество.

[Kazik2]

В ОП АИ нет, в голове остаточная стоимость на 30.04.14 -536,77р. на 31.05.14 -402,59р. на 30.06.14 -268,41р.

[mvf]

ГО (51 + 100) : 2 = 76
ОП (49 + 0) : 2 = 24

[Kazik2]

Спасибо за помощь, удачно сдала отчеты

[ТатьянаC]

Подскажите пож-ста, доля прибыли округляется? А то на примерах целые цифры у всех получаются.

[mvf]

Не определено. Я округляю до 2-го знака.

[ТатьянаC]

Спасибо Михаил.

[Паки]

Добрый день!
только не кидайте в меня камни, возможно спрошу глупость, но я немного запуталась с декларацией по ОП и ГО.
У меня по ГО доля уплаты налога на прибыль в рег. бюджет 75% , по ОП - 25%. Уплата налога на ОП возложена.
При заполнении налоговой декларации по ГО в 200 строке листа 02 отражается общая сумма налога на прибыль и по ОП и по ГО, те 100%.
И на этом этапе у меня начинается "тупик" (от слова тупость), тк у нас нет авансовых платежей, эта сумма в 100% из строки 200 благополучно перебирается в строку 270 и соответственно в 1.1 раздел.
Отсюда возникает вопрос, по сути у нас по ГО всего 75%, а по ОП 25%, но при заполнении декларации у меня по ГО получается 100%, и по ОП 25%. А платить как? Или я что-то упустила, или я чего-то недогоняю.

[ТатьянаC]

Подскажите пожалуйста как быть.
Оп зарегистрировано во 2кв, но доля его была 0. В 3кв сейчас есть его доля, но налог на прибыль к уменьшению. Как заполнить Прил.5 на ОП и ГО?
правильно ли я понимаю, что уменьшать нужно налог на прибыль только по ГО? т.к. по ОП еще не было начислено налога, и уменьшать получается нечего. Хотя база будет стоять и доля тоже, а налог 0?
Или же раз налоговая база все-таки положительная и есть доля ОП, то я должна исходя из нее начислить налог по ОП, а по ГО тогда что?