можно ли не платить ндс

[katya rina]

Добрый день! В 2013г. фирма ООО работала на ОСНО. Сейчас от налоговой пришло письмо по расхождениям сумм доходов по декларации на прибыль и НДС. Стала вникать (сама работаю здесь недавно). Обнаружила, что в 4 кв. 2013г. поступил товар без НДС на сумму (к примеру) 100000 рублей и продан был за эту же сумму!!! и тоже без НДС!!! В декларации по НДС эта сумма не была показана. Как я понимаю, фирма все же должна заплатить НДС с этих 100 т.р. Директор не хочет платить, да и 15000 руб. сейчас для фирмы деньги не лишние! Что ответить налоговой я даже не представляю! Пожалуйста, подскажите! Может кто сталкивался с подобной ситуацией?

[Тоня]

и тоже без НДС!

Причина? Ошибка или товар не облагается (освобожден от налогообложения)?

[katya rina]

Товаром являются USB-токены, они должны облагаться НДС. Купили их у фирмы работающей на УСН. На сколько я понимаю, продажа от нас была без НДС, потому что бухгалтер не хотела что бы данная реализация была убыточна (все проходило через электронные торги). Что она хотела этим выиграть я не понимаю..

[Nastia_]

katya rina, если фирма работала на ОСНО, в связи с чем могла возникнуть реализация, освобожденная от НДС? товар не подпадает под категорию товаров по 0% ставке. итог: сдать уточненку, заплатить НДС.

[katya rina]

Выяснила еще один нюанс - наша фирма выступала посредником в данном случае и был заключен агентский договор, на основании которого и не было выставлено НДС. Документы (счета. акты) на агентское вознаграждение нашла, а договор найти не могу. А его придется ведь предоставить в налоговую?

[Над.К]

При выездной проверке придется

[Шерочка]

Выяснила еще один нюанс - наша фирма выступала посредником в данном случае и был заключен агентский договор, на основании которого и не было выставлено НДС. Документы (счета. акты) на агентское вознаграждение нашла, а договор найти не могу. А его придется ведь предоставить в налоговую?

Договор придется и при камеральной предоставлять. У меня налоговая запрашивает их.

[Аноним]

Договор придется и при камеральной предоставлять. У меня налоговая запрашивает их.

Это типо каждый квартал им носите договора по контрагентам с которыми были операции в отчетном периоде ?

[katya rina]

Спасибо за ответы!
А образца данного договора нет?
Сейчас вот налоговая запрашивает только оборотки по 90, 91 счетам, да разъяснение. Вот думаю может ей сразу всё предоставить по этим 100 тысячам - копии документов по поступлению и отгрузке. Остается только найти этот договор непонятный.

[Шерочка]

Это типо каждый квартал им носите договора по контрагентам с которыми были операции в отчетном периоде ?

Когда камералят, тогда и предоставляю. Они в требовании указывают перечень документов.

[Над.К]

Шерочка, камералят каждую декларацию, без исключения.

[Шерочка]

Шерочка, камералят каждую декларацию, без исключения.

Я имела в виду, когда выставляют требование о предоставлении документов.

[Olya09]

Если у Вас агентский дог комиссии на перепродажу. ТО только вознаграждение облагается. Но по каким то причинам предыдущий бух-р его не выставила и не обложила НДС. За -чит эти 100т.р. 76.6 -60проводки ,сделать раз для других не ваш товар .Как то так Сейчас в июне уже не актуален совет