×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 30 из 30

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187

    Вопрос Оплата за другую организацию - как составить проводки?

    Добрый день!
    Сложилась такая непонятная для меня ситуация:
    Есть ООО №1 и ООО №2, у обоих один директор. Обе организации на УСН 15%
    ООО №1 оплатило счет за ООО №2, товар соответственно поступил в ООО №2.
    Есть и обратная ситуация:
    ООО №2 оплатило за товар для ООО №1.
    Как правильно отразить это в бухучете? Какие составить проводки?
    Я так поняла, в обоих случаях стоимость товара нельзя включить в расходы, уменьшающие налоговую базу?
    Спасибо!
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    Это не мешает отнести на расходы. Той фирме, на которую счет, накладная

    Лучше так не делать, конечно. Чтобы самой меньше путаться.
    А так письмо с просьбой оплатить в счет задолженности по какому-либо договору или по договору займа. Копию платежки взять. Провести документом в 1С документом Корректировка долга

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    Это не мешает отнести на расходы. Той фирме, на которую счет, накладная

    Лучше так не делать, конечно. Чтобы самой меньше путаться.
    А так письмо с просьбой оплатить в счет задолженности по какому-либо договору или по договору займа. Копию платежки взять. Провести документом в 1С документом Корректировка долга
    Зета, здравствуйте.
    Программы у нас нет, бухучет веду вручную, только у ООО №1. Поэтому и прошу помочь с проводками.
    Пока у меня так:
    1) Дт60 Кт51 - 3000 руб (мы оплатили за товар)
    Дт41 Кт60 - 15000 руб (оприходован товар от поставщика)
    Кредиторская задолженность по счету 60 - 12000 руб - погашена ООО №2, это я не знаю, какими проводками отразить.
    2) Дт60 Кт51 - 2000 руб (мы оплатили за товар для ООО №2)
    Дебиторская задолженность по счету 60 - 2000 руб - товар отгружен ООО №2.
    Так и получается, что с поставщиками все у нас нормально, а со счетом 60 - нет.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    Это не мешает отнести на расходы. Той фирме, на которую счет, накладная
    У нас кассовый метод учета доходов и расходов. Фактически мы не оплатили всю сумму, значит и в расходы эти 12000 руб не можем включить?
    Или я что-то не так понимаю?
    Я начинающий бухгалтер, поэтому и теряюсь в таких вот нестандартных ситуациях)))

  5. #5
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    Начните с того, на каком основании за вас платила другая организация? Вы ей должны? Или в долг?

    Аналогично, на каком основании она платила за вас?

    В дальнейшем не делайте так. Если у вас нет денег на оплату, пусть та организация перечислит вам по договору займа. А вы уже сами оплатите за свой товар поставщику

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    Начните с того, на каком основании за вас платила другая организация? Вы ей должны? Или в долг?

    Аналогично, на каком основании она платила за вас?

    В дальнейшем не делайте так. Если у вас нет денег на оплату, пусть та организация перечислит вам по договору займа. А вы уже сами оплатите за свой товар поставщику
    Платили в долг.
    С директором я уже переговорила, что так поступать дальше нельзя. Но что сделано, то сделано...

  7. #7
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    Если в долг, то

    Когда вы платите за кого-то:
    Дт 58(субконто - та организация, за которую платили в долг) - Кт 51

    Когда за вас платит кто-то:
    Дт 60(субконто - поставщик, которому платят) - Кт 66 (субконто - организация, которая за вас платит в долг)

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    Если в долг, то

    Когда вы платите за кого-то:
    Дт 58(субконто - та организация, за которую платили в долг) - Кт 51

    Когда за вас платит кто-то:
    Дт 60(субконто - поставщик, которому платят) - Кт 66 (субконто - организация, которая за вас платит в долг)
    Зета, спасибо.
    То есть наш платеж провести как фин.вложения?
    Эти платежи были в 2013 году, мы заплатили в сентябре, за нас заплатили в ноябре. Наш долг перед ООО№2 10000.
    Если я сделаю так:
    сентябрь: Дт58 - Кт51 2000 руб. - мы заплатили за другую организацию (предоставили займ)
    ноябрь: Дт60 - Кт58 2000 руб - возврат нам займа
    Дт60 - Кт66 10000 - выдача нам займа.
    Так будет правильно?

  9. #9
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    204,256
    У Вас при этом должны быть заключены договоры займа

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    08.12.2012
    Сообщений
    187
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    У Вас при этом должны быть заключены договоры займа
    Договоров нет, но составить их не представит трудностей.
    Над.К, что Вы скажете, правильно я составила проводки?

  11. #11
    Бухгалтер Аватар для ZloiBuhgalter
    Регистрация
    21.08.2003
    Адрес
    г.Москва. р-н Выхино (для тактических ракет, точнее - не обязательно)
    Сообщений
    12,666
    Цитата Сообщение от Марина_ККК Посмотреть сообщение
    Есть ООО №1 и ООО №2, у обоих один директор. Обе организации на УСН 15%
    ООО №1 оплатило счет за ООО №2, товар соответственно поступил в ООО №2.
    Ни к займам ни к кредитам это отношение не имеет.

    Для простоты учёта будем называть ту фирму куда ушли бабки - "ПОСТАВЩИК ФИРМЫ 2"

    1. Дт 76 ПОСТАВЩИК ФИРМЫ 2 Кт 51 (перечислено по письму (должно быть письмо, типа просим перечислить туда-то))
    Примечание: Почему 76ой, а не 60ый? Встречный вопрос: Какое отношение к вашим (ООО № 1) поставщикам имеет поставщик ООО № 2 ?

    2. Дт 76 ООО № 2 Кт 76 ПОСТАВЩИК ФИРМЫ 2 (Отражена задолженность ООО № 2 перед ВАМИ (ООО №1))

    Всё. Ждите бабки от фирмы ООО № 2.
    Последний раз редактировалось ZloiBuhgalter; 24.01.2014 в 11:42.
    Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
    © Законы Мерфи.


  12. #12
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    Цитата Сообщение от ZloiBuhgalter Посмотреть сообщение
    Ни к займам ни к кредитам это отношение не имеет.
    А на основании чего одна фирма платит за другую?

  13. #13
    Бухгалтер Аватар для ZloiBuhgalter
    Регистрация
    21.08.2003
    Адрес
    г.Москва. р-н Выхино (для тактических ракет, точнее - не обязательно)
    Сообщений
    12,666
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    А на основании чего одна фирма платит за другую?

    Цитата Сообщение от ZloiBuhgalter Посмотреть сообщение
    (должно быть письмо, типа просим перечислить туда-то))
    типа такого.
    Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
    © Законы Мерфи.


  14. #14
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    На основании чего перечислить?

    Вот я решила купить холодильник. Но денег у меня нет. Пишу вам письмо "перечислите за меня, пожалуйста". Вы без проблем перечисляете. Не уточняя, в долг это или в подарок?

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    05.10.2011
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    220
    все правильно, надо просто проводкой м/у фирмами делать
    либо Д76,05 (№1) К 76,05(№2)
    либо Д60,01(№1) К 60.02(№2).

    58 и 66 счета только для займов и кредитов.

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    12.03.2014
    Сообщений
    1
    У нас такая ситуация. ФИРМА №1 продает бетон, МЫ платим Фирме-ПОСТАВЩИКУ материалов для фирмы№1. Так вообще с точки зрения закона разрешено?
    (а долг наш за бетон уменьшают на сумму уплаты Фирме поставщику)Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Безымянный.jpg 
Просмотров:	1587 
Размер:	13.8 Кб 
ID:	53843 вот так если схематично

  17. #17
    Клерк Аватар для Dinara_7557
    Регистрация
    05.03.2014
    Адрес
    Алтайский край
    Сообщений
    165
    Цитата Сообщение от Соломия Посмотреть сообщение
    У нас такая ситуация. ФИРМА №1 продает бетон, МЫ платим Фирме-ПОСТАВЩИКУ материалов для фирмы№1. Так вообще с точки зрения закона разрешено?
    (а долг наш за бетон уменьшают на сумму уплаты Фирме поставщику)Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	Безымянный.jpg 
Просмотров:	1587 
Размер:	13.8 Кб 
ID:	53843 вот так если схематично
    Можно. С ними только Соглашения о зачёте задолженности хотя бы раз в месяц подписывайте и в договоре укажите, что оплата за бетон может производиться на счета третьих лиц по указанию поставщика бетона. Пусть он вам письма калякает периодически, мол "прошу вашу задолженность в такой-то сумме перечислить моему поставщику мпз на такие-то реквизиты...."

  18. #18
    Аноним
    Гость
    В одной фирме умер учредитель директор, долги копятся пока идет оформление доверительного управления подачи изменений, назначения директора - учредитель оплачивает долги с другой фирмы (по письму) на это письмо должно быть решение учредителей? А если наследники откажутся признать эти долги...

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    Здравствуйте, уважаемые клерки! Помогите, пожалуйста, разобраться. Ситуация похожая: за ООО №1 (ОСН) пока у него арестован р/с платит его поставщику ООО №2 (УСН 6%), как все это провести по ООО №2 поняла из поста 11, спасибо. А вот как провести по документам в ООО №1, если деньги ООО №1 возвращать ООО №2 не будет, а сумму, уплаченную ООО №2 поставщику ООО №1, отдаст товаром?

  20. #20
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    32,199
    заем, продажа, взаимозачет.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    заем, продажа, взаимозачет.
    а как это сделать по проводкам? и по документам?
    Последний раз редактировалось ГалинаМ; 14.11.2017 в 21:42.

  22. #22
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    32,199
    Д 50/51 К 66 договор, платежный документ
    реализация обычная, какими документами и проводками обычно оформляете
    Д 66 заем К 62 долг покупателя акт взаимозачета
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    не совсем поняла.... Почему Д50/51 К66 если нам (ООО №1) никакие деньги ООО №2 не давали, а оплатили нашему поставщику? И возвращать ООО №1 будет долг ООО №2 не деньгами, а товаром на сумму оплаты? Из документов сделана только реализация с ООО №1 на ООО №2 как обычно, но ведь остальные операции тоже необходимо отразить в учете, только я не понимаю как(((

  24. #24
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    32,199
    Цитата Сообщение от ГалинаМ Посмотреть сообщение
    Почему Д50/51 К66 если нам (ООО №1) никакие деньги ООО №2 не давали, а оплатили нашему поставщику?
    аа, ну да, сорри, Д 60 К 66

    Цитата Сообщение от ГалинаМ Посмотреть сообщение
    И возвращать ООО №1 будет долг ООО №2 не деньгами, а товаром на сумму оплаты
    ООО1 передаст товар ООО2, это будет реализация.
    Потом они сделают взаимозачет.

    Цитата Сообщение от ГалинаМ Посмотреть сообщение
    остальные операции тоже необходимо отразить в учете
    какие остальные?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    т.е. в ООО №1 я делаю так:
    1. Дт60 Кт66- это будет отражена оплата от ООО2 поставщику ООО1
    2. Дт62 Кт90- реализация товара с ООО1 на ООО2
    3. Дт60 Кт 62- взаимозачет (оформляется актом)
    поправьте, пожалуйста, если ошибаюсь, просто с ООО никогда не была связана, все ИП да ИП

  26. #26
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    .

  27. #27
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    Цитата Сообщение от ГалинаМ Посмотреть сообщение
    3. Дт60 Кт 62
    66-62

  28. #28
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    66-62
    спасибо большое!!!
    а можно теперь "пробежаться" по проводкам ООО №2??
    1. Дт76(поставщик ООО№1) Кт 51- перечислили д/с поставщику ООО №1 по письму
    2. Дт76(ООО №1) Кт 76 (поставщик ООО №1)- отразили задолженность ООО №1 перед ООО №2
    3. Дт 41 Кт 76 (ООО №1)- поступление товара от ООО №1
    Прошу прощения за кучу вопросов, просто правда, ну совсем ничего не понятно с этими ООО(((

  29. #29
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,118
    76 (ООО №1) - 51 - сразу можно указывать в выписке ООО №!, приложив письмо к платежке как основание
    41-60(ООО №1) - стандартное оприходование товара
    60-76 - зачет - зачет

  30. #30
    Клерк
    Регистрация
    29.09.2009
    Адрес
    Россия
    Сообщений
    7
    Спасибо огромное за помощь!!! Самый лучший сайт и самая быстрая помощь участников!!!

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •