Подтверждение экспорта

[Евгений_не]

Налоговую интересует документальное подтверждение выручки, отраженной в разделе 4.

Благодарю!

[Татьяна- Васильевна]

Добавлю про убыточность экспортного контракта. На семинаре в СПб, несколько дней назад еще раз подчеркнули(!!), что реализация на экспорт д.б. хотя бы на рубль быть выше реализации по России (при нарушении штраф 10% от годового оборота). Нормативку не с кажу, на семинаре была не я. Вот сейчас наши менеджеры, сидят, думают, как теперь обосновывать цены на экспорт.

[Ташик777]

д.б. хотя бы на рубль быть выше реализации по России

от цены с НДСом или без? Мы так и продаем - рупь к цене без НДС.

[Тоня]

при нарушении штраф 10% от годового оборота

Это кто ж так бредил особенно про "годовой оборот"

[Татьяна- Васильевна]

Сразу , бредил, бредил))) Вот придет финансист из отпуска, спрошу. Она все руководство перепугала. Семинар был что-то на тему ".... в отношении товаров применяются специальные защитные, антидемпинговые и компенсационные меры и соблюдаются запреты и ограничения".

[Татьяна- Васильевна]

Отвечаю, про штрафы...
В 2007 г. вступили в силу поправки в Кодекс об административных правонарушениях, которые ввели "оборотные штрафы" за нарушение антимонопольного законодательства - от 1 до 15% от годового оборота компании. До этого максимальный штраф составлял всего 500 тыс. руб. Есть еще второй и третий антимонопольный закон. В подробности - не вникала.

[Irinajg]

Всем добрый день! Чтобы не открывать новую тему, спрошу здесь: как заполнить раздел 4 декл. по НДС за 2-ой квартал? У нас отправлен на экспорт товар был в феврале, потом в апреле и в июне, все документы собрали и будем подавать вместе с декларацией за 2-ой кв.Если, к примеру, отгрузки были на суммы 5000, 6000 и 3000, то в строке 020 и 030 что я должна поставить? А в Разделе 3 тоже надо отражать (строка 100)? что-то я запуталась, впервые сталкиваюсь, боюсь ошибиться.

[Irinajg]

Ой, забыла написать, что купили товар за 13 тыс. (условно).

[ольга12011989]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста: было несколько перевозок автомобильным транспортом Литва-Беларусь во втором квартале. мы являемся экспедиторами, заказчик нам платит сумму за перевозку со ставкой НДС 0% и мы в свою очередь оплачиваем перевозчику так же со ставкой НДС 0%. Каким образом отчитываться по НДС за 2 кв? Сумма к уплате НДС будет 0?(других операций с НДС не было) Спасибо!

[Irinajg]

Неужели никто не может помочь с ответом мне по поводу заполнения раздела 4 декларации по НДС?

[Тоня]

то в строке 020

Все подтвержденные отгрузки (5000+3000+6000). зы. Если они идут под одним кодом в 010 строке.

030

НДС, предъявленный в стоимости покупки (13000/118*18)

А в Разделе 3 тоже надо отражать (строка 100)?

У вас есть входной налог, который вы ранее приняли к вычету, а во 2 кв. восстанавливаете?

[Тоня]

мы являемся экспедиторами,

0% предъявляете по 2.1-1-164-НК?

Каким образом отчитываться по НДС за 2 кв?

Документы по 3.1.-165-НК собрали?

[Аноним]

0% предъявляете по 2.1-1-164-НК?

да

Документы по 3.1.-165-НК собрали?

еще нет

[Тоня]

Нигде не указываете в декларации по НДС.

[ольга12011989]

Нигде не указываете в декларации по НДС.

спасибо Вам большое!

[Irinajg]

[QUOTE]"У вас есть входной налог, который вы ранее приняли к вычету, а во 2 кв. восстанавливаете?"

У нас в декл за 1-ый кв. в строке 100 стоит сумма НДС по товару, кот. купили в январе (на экспорт его отправили 20.02.15). Делал другой бухгалтер, теперь я мучаюсь. То есть, во 2-ом кв. в НДС стр.100, я должна отразить суммы НДС по следующей нк на товар, купленный уже в апреле (на экспорт отправлен он в июне)? Правильно? может пишу сумбурно, заранее извиняюсь.

[Irinajg]

Тоня, я жду ответа от вас и сразу еще спрошу: еще во 2-ом кв. мы также получили из налоговой подтверждение по косвенному налогу, т.е. я сумму этого ндс ставлю в раздел 3 стр.160, правильно? Ой, ужас, ну и декларация у меня получится!!

[Тоня]

может пишу сумбурно,

Поэтому и не отвечаю...В 1 кв. восстановили в стр. 100 НДС, относящийся к товару, экспортированному в феврале. Во 2 кв. собрали документы по этой сделки и отразили выручку в 4 разделе? Тогда этот восстановленный НДС туда же, в 4 раздел, к вычету.

во 2-ом кв. в НДС стр.100, я должна отразить суммы НДС по следующей нк на товар, купленный уже в апреле (на экспорт отправлен он в июне)

Подтверждающие документы по этому экспорту не собраны?

я сумму этого ндс ставлю в раздел 3 стр.160, правильно?

Да, если этот вычет относится к 3 разделу (ввезенный товар был реализован по ставкам 10 или 18)

[Irinajg]

Тоня, спасибо, что отвечаете! Документы по экспорту июньскому уже все есть, так что будем подавать.

[Тоня]

Тогда зачем восстанавливать то, что не принято к вычету? В 4 разделе этот НДС.

[Irinajg]

Тоня, спасибо вам огромное за терпение и грамотные и понятные ответы!

[Irinajg]

Добрый день! Тоня, опять я к вам обращаюсь: а с/ф по экспорту с 0% ставкой должны отражаться в книге продаж или нет?

[Ташик777]

с/ф по экспорту с 0% ставкой должны отражаться в книге продаж или нет

я не Тоня, но отвечу. Да, должны, в момент подтверждения ставки.

[Irinajg]

Спасибо! Только никак не попадают в книгу продаж мои с/ф, которые я сформировала с 0% НДС, в графе 13б должна сумма стоять, правильно?

[Irinajg]

Всем добрый день! Если у меня в строке 030 раздела 4 указана сумма налога 8000 руб., то в книге покупок за 2-ой кв. должны быть с/ф отражены именно на эту всю сумму? Просто, несколько с/ф были отражены в декл. за 1-ый кв., но 4-ый раздел я сейчас только заполняю. Или я опять должна включить и те с/ф и добавить еще апрельские?

[Тоня]

несколько с/ф были отражены в декл. за 1-ый кв.,

они относятся к подтвержденным экспортным поставкам?

[Irinajg]

Да, относятся, я же буду доки и по ним тоже подавать в июле.

[Тоня]

Тогда нечего им делать в декларации за 1 кв.

[Irinajg]

Тоня, а как же теперь мне быть? Я все эти с/ф поставлю во 2-ой кв., а с первым что делать, корректировать?

[Зета]

А как у вас приняли за 1кв раздел 4 без подтверждения?