Корректны ли проводки?

[OlgaSha]

Добрый день! Подскажите допустимы ли такие проводки:
Дт 76.5 Кт 60 - поступила счет-фактура от контрагента (услуги)
Дт 19.3 Кт 60 - отражен НДС

Дт 62 Кт 76.5 - выставлена счет-фактура покупателю (услуги)
Дт 90.3 Кт 68.2 - отражен НДС

[Nika21]

Добрый день! Подскажите допустимы ли такие проводки:
Дт 76.5 Кт 60 - поступила счет-фактура от контрагента (услуги)
Дт 19.3 Кт 60 - отражен НДС

Дт 62 Кт 76.5 - выставлена счет-фактура покупателю (услуги)
Дт 90.3 Кт 68.2 - отражен НДС

Ну вообщето не корректны
Входящие услуги
Д-т44 К-т 60(76)сумма дез НДС
Д-т19 К-т 60(76) НДС
Выставлены услуги
Д-т62 К-т 90.1 Отражены услуги с НДС
Д-т90.3 К-т 68.2 НДС

[Лариса 1301]

Добрый день! Подскажите допустимы ли такие проводки:
Дт 76.5 Кт 60 - поступила счет-фактура от контрагента (услуги)
Дт 19.3 Кт 60 - отражен НДС

Дт 62 Кт 76.5 - выставлена счет-фактура покупателю (услуги)
Дт 90.3 Кт 68.2 - отражен НДС

Дт 10, 20, 26 Кт 60
Дт 19.3 Кт 60

Дт 62 Кт 90
Дт 90.3 Кт 68.2

[OlgaSha]

То есть "обойти" 90 счета не получится? Просто, не вдаваясь в подробности, контрагент 1 рассчитывается с контрагентом 2 через нашу организацию, при этом наша организация заключила с контрагентами договора. То есть получается мы выставляем контрагенту 1 счет-фактуру, а контрагент 2 выставляет нам счет-фактуру... не хотелось, чтобы затрагивалась наша себестоимость

[Январь]

О чем договоры то вы заключили?

[Лариса 1301]

То есть "обойти" 90 счета не получится? Просто, не вдаваясь в подробности, контрагент 1 рассчитывается с контрагентом 2 через нашу организацию, при этом наша организация заключила с контрагентами договора. То есть получается мы выставляем контрагенту 1 счет-фактуру, а контрагент 2 выставляет нам счет-фактуру... не хотелось, чтобы затрагивалась наша себестоимость

Кроме сч.фактуры нужен еще акт выполненных работ.

[OlgaSha]

Кроме сч.фактуры нужен еще акт выполненных работ.

Да, конечно, акты составляем

[OlgaSha]

О чем договоры то вы заключили?

Об оказании услуг, которые являются основной деятельностью нашего предприятия (и это очень сильно смущает).

[Andyko]

Кроме сч.фактуры нужен еще акт выполненных работ.

даже при отсутствии работ?

[OlgaSha]

даже при отсутствии работ?

Угу

[Andyko]

что то я потерял нить...
вы хотите составить проводки, не вдаваясь в подробности?

[OlgaSha]

даже при отсутствии работ?

На самом деле услуги оказываются, только не нами и не нам, а контрагентами 1 и 2 друг другу. Просто у одного контрагента 2 "арестован" счет, вот и контрагент 1 перечисляет средства контрагенту 2 за оказанные ему услуги на наш расчетный счет, а мы уже перечисляем их кредиторам контрагента 2

[OlgaSha]

что то я потерял нить...
вы хотите составить проводки, не вдаваясь в подробности?

Да, мне просто хочется узнать, можно ли как-то "обойти" 90 счет при оприходовании услуг и при оказании услуг? Или это не реально? Надеялась, что получится с помощью счета 76.5

[Andyko]

может, вы агент?

[OlgaSha]

может, вы агент?

Нет

[Toriя]

может, вы агент?

Кстати, хороший вариант

[Andyko]

Нет

а если подумать?

[OlgaSha]

Понимаю так, что нужно написать подробнее.
Наша организация оказывает услуги за которые мы получаем дотацию из бюджета на покрытие убытков (заключен контракт с гос.учреждением на оказание услуг по фиксированным тарифам). Предприятие N тоже оказывает такие услуги только на другой территории (в соседнем городе D) и тоже получало субсидию, но недавно ее счет "арестовала" налоговая и теперь учреждение, выплачивающее дотацию заключило с нами контракт на оказание услуг в городе D (хотя предприятие N как оказывало в городе D эти услуги так и оказывает) с тем, чтобы мы полученные средства перечисляли кредиторам предприятия N. Чтобы были основания для перечисления мы с предприятием N заключили договор на оказание нам услуг в городе D. А теперь вот мучаемся как же это все отразить в бухучете? Если использовать такие проводки, как предложила Лариса 1301, то затрагивается себестоимость, чего совсем не хотелось бы. Может есть какой-то другой выход? Хотя сама понимаю, что раз услуги относятся к основной деятельности, то и 90 счет тут как раз кстати

[OlgaSha]

Ну вот... тишина... а я так надеялась.... Все-таки в моем первом посте проводки не корректные?

[ZZZhanna]

Вы сначала разберитесь с тем, какой у вас все-таки договор, а потом уже проводки.
Подумайте над агентским договором...

[yuz]

Понимаю так, что нужно написать подробнее.
Наша организация оказывает услуги за которые мы получаем дотацию из бюджета на покрытие убытков (заключен контракт с гос.учреждением на оказание услуг по фиксированным тарифам). Предприятие N тоже оказывает такие услуги только на другой территории (в соседнем городе D) и тоже получало субсидию, но недавно ее счет "арестовала" налоговая и теперь учреждение, выплачивающее дотацию заключило с нами контракт на оказание услуг в городе D (хотя предприятие N как оказывало в городе D эти услуги так и оказывает) с тем, чтобы мы полученные средства перечисляли кредиторам предприятия N. Чтобы были основания для перечисления мы с предприятием N заключили договор на оказание нам услуг в городе D. А теперь вот мучаемся как же это все отразить в бухучете? Если использовать такие проводки, как предложила Лариса 1301, то затрагивается себестоимость, чего совсем не хотелось бы. Может есть какой-то другой выход? Хотя сама понимаю, что раз услуги относятся к основной деятельности, то и 90 счет тут как раз кстати

БРАВО! А то некоторые тут верят в правильность оформления операций. Вопрос реалиста. Подумаю как прикрыть, ну и кто нить поможет.

[yuz]

[censored] это по поводу передачи прав требования, может поможет

[OlgaSha]

[QUOTE=ZZZhanna;54148781]Вы сначала разберитесь с тем, какой у вас все-таки договор, а потом уже проводки.
Подумайте над агентским договором...[/
Я никогда не сталкивалась с агентским договором, может чего-то недопонимаю. А в случае его заключения какие будут проводки?

[Nika21]

[QUOTE=OlgaSha;54148915]

Вы сначала разберитесь с тем, какой у вас все-таки договор, а потом уже проводки.
Подумайте над агентским договором...[/
Я никогда не сталкивалась с агентским договором, может чего-то недопонимаю. А в случае его заключения какие будут проводки?

Д-т 76.5 Контрагент который Вам платит К-т 76.5 Контрогент которому Вы платите
Д-т 76.5 (62) К-т 90.1 Сумма агентского вознаграждения
Д-т 90.3 К-т 68.2 НДС с суммы агентского вознаграждения