Счета-фактуры на проценты по займу

[Евгения 80]

Доброго всем времени суток!
Друзья, подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру, который уже успел накосячить и не знает что можно придумать, вопрос вот в чем:
Выписывала счета-фактуры: №1 от 15.01.13; № 2 от 15.02.13; № 3 от 12.03.2013; № 4 от 15.04.2013; № 5 от 13.05.2013. А в феврале выдала займ%, проценты каждый месяц начисляла, а счета фактуры не выписывала, (а ведь должна была, как выяснила). Мне надо сейчас их выставить задним числом, а с нумерацией что делать?

[Свечков]

Да ничего не делайте. Поставьте какие-нибудь, ничего страшного.

[Аноним]

Ничего себе ответ.
1. Придумаваете для себя и закрепляете в учетной политике нумерацию, так, чтобы можно было вставить эти счет-фактуры (дроби, буквенные значения для финансовых операций, смотрите внимательно Постановление 1137).
2. Составляете уточненные Налоговые декларации по НДС, сначала оплачиваете сумму к доплате в бюджет и, имея на руках платежное поручение с отметкой банка, пишите Письмо о принятии уточненной Налоговой декларации, вкладываете свое п/поручение. Сдаете это все в свою ИФНС.

Кажется так-более верно.

[Свечков]

сначала оплачиваете сумму к доплате в бюджет

Это с необлагаемых-то операций займа? Вот это действительно -

Ничего себе ответ.

[Январь]

Аноним, а что вы предлагаете доплачивать?
Проценты НДС не облагаются.

Евгения 80, счета-фактуры выпишите, потому что за их отсутствие могут наказать, а с нумерацией - как получится, нет ничего страшного, если что-то не по порядку или еще как.

имея на руках платежное поручение с отметкой банка, пишите Письмо о принятии уточненной Налоговой декларации, вкладываете свое п/поручение.

Зачем придумываете лишнее? Надо просто доплатить налог и пени, потом сдать уточненкую декларацию, без всяких писем и платежек.

[BuhAl]

..., счета-фактуры выпишите, потому что за их отсутствие могут наказать, а с нумерацией - как получится, нет ничего страшного, если что-то не по порядку или еще как.

Абсолютно согласна с Январем.Если нумерация не последовательна -ничего страшного.Какая будет ,такая и будет.Выписывайте,доплат не будет ,счет-фактуры без НДС.

[Светлана М]

Январь, Подскажите, я начисление процентов по займу делала операцией введённой в ручную, а как мне с/ф выписать, т.е. на основании чего?

[Евгения 80]

Светлана М,
А вы в какой работаете программе? 7 или 8?

[Евгения 80]

Январь, Подскажите, я начисление процентов по займу делала операцией введённой в ручную, а как мне с/ф выписать, т.е. на основании чего?

Я в семерке сделала начисление процентов бух. справкой, а потом просто выписала счет-фактуру,
А в восьмерке: предоставление услуг ( только счет указала 58.) а потом на основании услуги выписала счет-фактуру, Правильно?

[ZloiBuhgalter]

только счет указала 58.

Проценты по выданному займу (кредиту) - счёт 76.

[Светлана М]

Евгения 80, в восьмёрке

[b-consalt]

% с займа облагаются НДС? Точно счет-фактура нужна?

[ZloiBuhgalter]

% с займа облагаются НДС? Точно счет-фактура нужна?

1. Операци по доходам не облагаемые НДС

2. По букве закона - нужна.

[gnews]

% с займа облагаются НДС?

Нет

Точно счет-фактура нужна?

Да

[Светлана М]

ZloiBuhgalter, Я так и не поняла какими документами мне делать начисление процентов по дог. займа? Пыталась делать реализацией, закладка услуги, внесла договор с покупателями, в номенклатуре услуг занесла "проценты по займам", счёт учёта номенклатуры 91.1, прочие внереализ.доходы, счёт учёта доходов и расходов какой ставить 90.1 и 90.2? Тогда проводка не ставится Дт76.5 кт91.1. Где я ошиблась?

[megatronsam]

Тогда проводка не ставится Дт76.5 кт91.1.

такая и долна быть проводка
91.1 внереал.доходы- назовите "% по долговым обязательствам"
а 76.5. --контрагент -- выбирайте "соответсвуйющие договор займа"