×
×
+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12
Показано с 31 по 54 из 54
  1. #31
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    может просто совпадение)

    начинаем исправлять

    обнуляем все. остаются только

    Актив
    выручка 7500, нлдс 1350, =8850 Д "Товары"
    К 100 амортизация

    пассив
    НДС Кредит 1350
    НП Кредит 1480
    нераспред прибыль Кредит 5820

    обороты по балансу 8850/8850

  2. #32
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    может просто совпадение)

    начинаем исправлять

    обнуляем все. остаются только

    Актив
    выручка 7500, нлдс 1350, =8850 Д "Товары"
    К 100 амортизация

    пассив
    НДС Кредит 1350
    НП Кредит 1480
    нераспред прибыль Кредит 5820

    обороты по балансу 8850/8850
    Обороты бьются 8850/8850, но непонятно почему:


    в пассиве :
    НП Кредит 1480 ?
    нераспред прибыль Кредит 5820?
    Вложения Вложения

  3. #33
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    5920 ---- описка

    выручка 7500 ндс 1350
    амортизация 100
    НП 1480
    ЧП 5920
    -----
    разобрались?

    теперь товары /б.товары/
    приход 5000 НДС 900

    актив
    Запасы Дебет 5000

    пассив
    НДС Дебет 900
    кредиторы Кредит 5900

    ок?

    НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?

  4. #34
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    5920 ---- описка

    выручка 7500 ндс 1350
    амортизация 100
    НП 1480
    ЧП 5920
    -----
    разобрались?

    теперь товары /б.товары/
    приход 5000 НДС 900

    актив
    Запасы Дебет 5000

    пассив
    НДС Дебет 900
    кредиторы Кредит 5900

    ок?

    НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?
    НП 1480
    ЧП 5920
    с этим разобрался. 1480 не получалось, т.к я считал ЕН 15%. Теперь пересчитал по 20% (налог на прибыль)

    теперь товары /б.товары/
    приход 5000 НДС 900

    актив
    Запасы Дебет 5000

    пассив
    НДС Дебет 900
    кредиторы Кредит 5900

    ок? - тут тоже всё ок!


    НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?
    тут под вопросом , пока не знаю как ответить! Баланс бьётся.
    Если кто разъяснит, как в этой ситуации поступать (прогонять НДС по активу или нет) - буду благодарен!
    Вложения Вложения

  5. #35
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    над НДС думай) актив НДС это сч. 19 вроде как. а пассив это 68

    задай вопрос на общей ветке.

    пока все получается) а пока можешь сделать на отдельном листе платежный календарь -ПК

    разделы
    товары
    ВОА
    прочие
    налоги
    кредиты

    в ПК из бюджетов а из ПК уже линки в ДДС

    осталось б.товаров где буде высчитываться с/с проданных и бюджетная система в принципе готова

    останется уплата НДС, НП и распределение дивидендов.

    -----------------------
    за три недели продвинулся нормально? как думаешь?

  6. #36
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    над НДС думай) актив НДС это сч. 19 вроде как. а пассив это 68

    задай вопрос на общей ветке.

    пока все получается) а пока можешь сделать на отдельном листе платежный календарь -ПК

    разделы
    товары
    ВОА
    прочие
    налоги
    кредиты

    в ПК из бюджетов а из ПК уже линки в ДДС

    осталось б.товаров где буде высчитываться с/с проданных и бюджетная система в принципе готова

    останется уплата НДС, НП и распределение дивидендов.

    -----------------------
    за три недели продвинулся нормально? как думаешь?
    1) Есть путаница с Дебетом/Кредит по Активу и Пассиву. Куда, что относить. Что-то понимаю, что-то нет. Я составил таблицу, напротив каждой цифры статьи я сделал примечание (как шпаргалку).Прошу Вас, Посмотрите, корректно ли я там всё расписал! (см. дебет/кредит).

    2) в платежном календаре указываем только наши платежи? или ещё платежи нам (т.е. поступления)

    3) пока не могу представить, как выглядит (в виде какой таблицы) себестоимость проданных товаров!

    4) - уплату НП я отразил в платежном календаре (данные берутся из БДР)
    - уплата НДС также в платежном календаре (данные беру из БДДС (статья :Платежи по НДС в бюджет).

    5) дивиденды пока не считал и по формам они никак не проходят .
    Там вроде : Выплачиваем из чистой прибыли и эта сумма выплат облагается налогом 9% (если не ошибаюсь). Остаток чистой прибыли ложится на нераспределенную прибыль в балансе.
    И эти данные отражаем в БДДС, Балансе.


    кстати, вот нашел пример построения управленческого баланса. Но тут без Дебета/кредита. (для себя перевел всё в ексель)
    http://www.be5.biz/ekonomika/a001u/06.htm
    Вложения Вложения

  7. #37
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    путаницы быть не должно. напротив каждой статьи ставьте бух счет.

    актив
    дебет товары -это сч 41
    НДС сч 19
    дебиторы сч. 62
    Деньги сч 51/50

    пассив

    кредиторы сч. 60

    соответственно как по бу счетам оформляется приход товара
    Д41 К60 5000
    Д19 К60 900

    2. только исходящие но по указанным рубрикам
    3. я покажу после плат календаря
    4. нет. это начисления НП
    5. 9% . со счета не распределенная прибыль на сч. 75 если собственники не в штате.

    Д84 К 75 условно 1000 начисление

    Д75 К51 910 выплата
    Д75 К 68 90 налог

    в БДР БДДС все данные должны попадать из бюджетов. Эти бюджеты только на линках. Ну и баланс тоже

  8. #38
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    путаницы быть не должно. напротив каждой статьи ставьте бух счет.

    актив
    дебет товары -это сч 41
    НДС сч 19
    дебиторы сч. 62
    Деньги сч 51/50

    пассив

    кредиторы сч. 60

    соответственно как по бу счетам оформляется приход товара
    Д41 К60 5000
    Д19 К60 900

    2. только исходящие но по указанным рубрикам
    3. я покажу после плат календаря
    4. нет. это начисления НП
    5. 9% . со счета не распределенная прибыль на сч. 75 если собственники не в штате.

    Д84 К 75 условно 1000 начисление

    Д75 К51 910 выплата
    Д75 К 68 90 налог

    в БДР БДДС все данные должны попадать из бюджетов. Эти бюджеты только на линках. Ну и баланс тоже
    Скорректировал.

    Теперь в БДР и ДДС данные попадают из бюджетов

    Добавил лист " Акционеры" . Там отражены дивиденды с процентами.

    В связи с тем , что появились дивиденды:

    1) В ДДС - отразил :

    Налог с дивидендов (Операционная деятельность - фонды (90 руб)
    Дивиденды (в фин. деятельности) (910 руб)

    также отразил "Налог на прибыль" (данные взяты из БДР)

    2) В БДР отпразил дивиденды (прочие расходы 1000 руб )

    3) В балансе , по строке "нераспределенная прибыль" отразил данные по дивидендам, хотя не уверен, что верно!
    Вложения Вложения

  9. #39
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    слегка обновил
    Вложения Вложения

  10. #40
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    бддс

    поступление не равно продажам
    фонды не попали в расчеты

    не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

    можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник

    и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив

  11. #41
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение

    не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

    можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник
    будет просто замечательно! с НДСом пока плаваю, путаница.

  12. #42
    Клерк Аватар для Старый ворчун
    Регистрация
    27.03.2002
    Сообщений
    12,419
    Цитата Сообщение от Cityfox Посмотреть сообщение
    будет просто замечательно! с НДСом пока плаваю, путаница.
    странно было бы не запутаться.

    уникальнейшая вещь: основной бюджетообразующий налог, которого нет в бухгалтерской отчетности.
    ... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...

  13. #43
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    бддс

    поступление не равно продажам
    фонды не попали в расчеты

    не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

    можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник

    и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив
    1) поступление не равно продажам

    Тут как я понял нужен "Бюджет поступлений" и от туда берем информацию о поступениях и отражаем в ДДС.
    Для нашего варианта: по кредитным условиям у нас 100 % предоплата и все средства поступили в отчетном периоде.,т.е. 8850 руб (с ндс).
    добавил лист "Бюджет поступлений"

    Верно?

    2) фонды не попали в расчеты
    Фонды, это я так понимаю наши ВОА 2000 руб.
    Если мы оплачивает эти ВОА, то :
    1) в платежном календаре отражаем ВОА =2000 . От туд данные поступают в ДДС (проходит по строке "Инвестиционная деятельность - Платежи за ОС" ). Далее в балансе:
    Актив.
    Денежные средства. Кредит. +2000

    Пассив .
    Кредиторская задолженность (ВОА). Дебет +2000

    Верно?

    3) и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив

    с владельцами немного запутался. -90 по концу периода в балансе вылезает
    Вложения Вложения

  14. #44
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    кредиты в этом начислено и в этом платеж чтобы без геммора

    фонды это налоги на з/п---уберите з/п давайте разберемся пока с див и нДС

    предлагал все сделать на одной стр чтобы видеть где залет. ну вы куда то бежите.)
    у меня на див пошло 1500 -----------------распред след образом

    в активе кредит "деньги" 1500 ----линк из ДДС
    в пассиве нераспред прибыль/выплаты акционерам Д/К 1500/1500

    Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
    Д подох налог 135 9%

    -----
    в ДДС две статьи 1365 и 135. правда не пойму куда 135 вставлять... в выплаты ПН т.е операционные. кто в курсе?

  15. #45
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    эх, думал меня поправят, но видно управленческий учет мало кого волнует...

    Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
    Д подох налог 135 9%
    забыл про начисление 135)

    Д выплаты акционерам 1365+135
    К подоходный налог +135

    ----------------------

    НДС
    Пассив
    Д- приход товаров, всякие услуги, работы, НМА
    К- НДС по реализации из БДР

  16. #46
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    кредиты в этом начислено и в этом платеж чтобы без геммора

    фонды это налоги на з/п---уберите з/п давайте разберемся пока с див и нДС

    предлагал все сделать на одной стр чтобы видеть где залет. ну вы куда то бежите.)
    у меня на див пошло 1500 -----------------распред след образом

    в активе кредит "деньги" 1500 ----линк из ДДС
    в пассиве нераспред прибыль/выплаты акционерам Д/К 1500/1500

    Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
    Д подох налог 135 9%

    -----
    в ДДС две статьи 1365 и 135. правда не пойму куда 135 вставлять... в выплаты ПН т.е операционные. кто в курсе?
    с фондами я переборщил )

    зп убрал

    все три формы на одной странице.

    согласен, лучше разобраться с ндс и дивидендами
    Вложения Вложения

  17. #47
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    ну что живы? НДС будем грызть? я признаюсь сразу не большой спец по этой части..)

  18. #48
    Клерк
    Регистрация
    26.04.2013
    Сообщений
    25
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    ну что живы? НДС будем грызть? я признаюсь сразу не большой спец по этой части..)
    конечно будем! я и сам не спец, но как говориться одна голова хорошо, а две лучше )))

  19. #49
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    ну вот задачка.
    сальдо начальное по ндс 0
    на р/с 5000
    по форме 2 мы на 01,05-31.05 отгрузили 10000 +ндс 1800
    приход денег ноль
    следующий мес отгрузка 10000 +1800 ндс
    приход денег ноль

    мы НДС за прошлый мес платим? напомню что 2 месяца грузим в дебет.
    если платим то сколько

  20. #50
    Клерк Аватар для Puzik
    Регистрация
    29.06.2006
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    998
    Цитата Сообщение от balabolec Посмотреть сообщение
    ну вот задачка.
    сальдо начальное по ндс 0
    на р/с 5000
    по форме 2 мы на 01,05-31.05 отгрузили 10000 +ндс 1800
    приход денег ноль
    следующий мес отгрузка 10000 +1800 ндс
    приход денег ноль

    мы НДС за прошлый мес платим? напомню что 2 месяца грузим в дебет.
    если платим то сколько
    НДС платим 1/3 от того, что (отгрузили в прошлом квартале - то, что пришло от ваших контриков с НДС+если есть авансы от покупателей не закрытые отгрузками - авансы проплаченные вами поставщикам, если они платят НДС)*18/118

  21. #51
    практик Аватар для ручеек
    Регистрация
    05.11.2008
    Адрес
    Краснодар
    Сообщений
    271
    ребята, чего умолкли? было полезно...
    (работаю в ПУБ 7.7, ЗИК7.7 , БП 8.3, УНФ, ЗУП)

  22. #52
    Клерк Аватар для Puzik
    Регистрация
    29.06.2006
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    998
    Цитата Сообщение от ручеек Посмотреть сообщение
    ребята, чего умолкли? было полезно...
    а есть вопросы?

  23. #53
    практик Аватар для ручеек
    Регистрация
    05.11.2008
    Адрес
    Краснодар
    Сообщений
    271
    вопросов полная голова
    только, чтоб их задать, надо самой "по полочкам" разложить
    пока "каша"
    (работаю в ПУБ 7.7, ЗИК7.7 , БП 8.3, УНФ, ЗУП)

  24. #54
    Клерк
    Регистрация
    20.11.2012
    Сообщений
    363
    полного баланса линкующегося с прочими бюджетами на экселе не сделать, мешает гадский) ндс.

    можно попытаться сделать квартальный платежный календарь, для начала только по операционным платежам

+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •