Закрытие сч. 25

[ЛеКа]

У нашего буха пробелема зарытия сч. 25. Ситуация такая (я не бух., поэтому объясню, как смогу):
База распределения косв. расходов - Выручка, но за январь выручки не было и сч. 25 не закрывается. Что делать, как его закрыть?
Заранее спасибо

[Aquad]

ЛеКа,
Только ручками ...

[ЛеКа]

Эхххххх.... опять сплошные "ручки"...
спасибо

[Aquad]

ЛеКа,
Напишите мне плиз алгоритм распределения (закрытия) счета 25 по видам деятельности пропорционально выручке - при условии ее отсутствия ?

[ЛеКа]

Наша бух говорит, что должно распределяться при закрытии в след. месяце, где выручка уже имеется.

[ZloiBuhgalter]

Вот и вопрос разработчикам: чего-же об этом не подумали?
Или думали не тем местом?

[MTs]

При отсутсвии базы 25 счет закрывается на 97 до лучших времен.

[Naumov]

MTs, Кто вам эту сказку рассказал?? Плюньте ему в глаз!
ZloiBuhgalter, Хорошь во всем искать неудобства. При отсутствии выручки слишком много вариантов возникает.

[ZloiBuhgalter]

>При отсутствии выручки слишком много вариантов возникает.
Их не много, а один.
Списывать остаток 25 счета пропорционально отношению затрат
текущего месяца к выручке текущего месяца в течении года, т.к. налоговый период - 1год. (В течении года - выручка будет обязательно).

[Aquad]

ZloiBuhgalter,
Что-то формулу никак не догоню ...

Ситуация: 1. Январь месяц - выручки нет - что делать ?

[ZloiBuhgalter]

Ситуация: 1. Январь месяц - выручки нет - что делать ?
Держать на 25 счете.
Февраль месяц - выручка есть -
Распределяем 25 счет как обычно с учетом незавершенки,
но пропорционально затратам февраля.
Т.Е. Если ЯНВАРЬ+ФЕВРАЛЬ ЗАРПЛАТА 25000 р., а в феврале
ЗАРПЛАТЫ всего 10000, то списываемая незавершенка
января = 10000/25000*15000=
Останется января 6000

Март месяц - выручка есть -
Распределяем 25 счет как обычно с учетом незавершенки,
но пропорционально затратам марта.
Т.Е. Если ОСТАТОК+МАРТ ЗАРПЛАТА 16000 р., а в марте
ЗАРПЛАТЫ всего 10000, то списываемая незавершенка
января = 10000/16000*6000=
Останется января 3750
и т.д.

Может быть так, что в каком-то месяце получим убыток, однако
это не беда.

[MTs]

А чем не нравится закрывать 25 счет на 97? У меня бывают ситуации, когда нет базы для распределения 25 счета. Правда, база другая, не выручка. Но это и не имеет значения. Работаю в 1С. Документ "Закрытие месяца" сам относит нераспределяющуюся сумму с 25 счета на 97. В следующем месяце с 97 счета сумма возвращается назад на 25 счет, к ней добавляются затраты нового месяца и, если есть база распределения, распределяется, а нет - все по новой. Удобно.

[MTs]

Держать на 25 счете до следующего месяца нельзя. Счет обязан закрываться.

[ZloiBuhgalter]

Не обязан закрываться если нет выручки.