НДС переплата

[Аноним]

Добрый день клерки
вопрос такого плана
по сверке с налоговой выявленна переплата 16048
во 2 квартале уплатили ндс меньше на эту сумму
подскажите как мне у себя выявить эту переплату и какими проводками учесть?
проверила 68 счет начисленно и уплачено у себя и по сверке налоговой все сходится
обнаружила в 2010 году странные проводки
ндс к пересдаче 1 квартал 2010
отмена реализации сумма 18820 (дт 68.11 кт. 68.2)
и ошибочно проведенные услуги на сумму 2760,50 (дт 68.2 кт 68.11)

как мне правильно отразить эту переплату... точнее связать с моей недоплатой по 2 кварталу 2012
спасибо

[Аноним]

посмотрела, уточненка по ндс была сдана еще в 2010 году
я отразила двумя проводками
дт 68.2 кт 68.9 сумма по декларации за 2 квартал
дт 68.2 кт 68.9 сумма переплаты с минусом
а вот что делать с прибылью... нужно ли как то эту сумму указать в отчете о прибылях?

[Всем привет! :)]

Да уж, проводки действительно у вас странные. А что за счет у вас 68.9, 68.11? Почему на них чьи-то услуги отражаются и какие-то реализации непонятные? Вообще счет 68 используется для расчетов по налогам, а не для расчетов по реализациям и услугам.

[Аноним]

эти странные проводки как вы называете, были до меня... причем задолго
насколько я поняла были отчтены какие то услуги, и сумму излишне начисленного ндс кинули проводкой ндс к пересдаче на 68. 11
а бухгалтерской справкой ежеквартально делается проводка Дт68.2 Кт68.9 сумма ндс к уплате в бюджет... так делалось раньше

[Аноним]

Да уж, проводки действительно у вас странные. А что за счет у вас 68.9, 68.11? Почему на них чьи-то услуги отражаются и какие-то реализации непонятные? Вообще счет 68 используется для расчетов по налогам, а не для расчетов по реализациям и услугам.

68.9 НДС к уплате в бюджет
а на 68.11 бросались суммы излишне перечисленного ндс ( может быть я коряво пытаюсь объяснить...) до меня делались каждый квартал бухгалтерские справки... сумма ндс с 68.2 перекидывалась на 68.9 зачем я не знаю...
а какими проводками вы отражаете сумму ндс уплаченую по декларации?
может мы изначально по выписке разносим не на тот счет?
как вы отражаете уплату ндс

[Аноним]

ДТ 68 (НДС) кт 51 - оплата НДС
И на всякий случай
Дт 90, 91 кт 68 - начисление НДС
Дт 68 кт 19 - вычет НДС
Ну и плюс проводки по предоплатам.

[Январь]

какими проводками вы отражаете сумму ндс уплаченую по декларации?

Все расчеты по НДС ведутся на одном субсчете (68.2 обычно), а переплата или задолженность формируются в виде сальдо сами собой при проведении начислений, оплат и вычетов.

[Аноним]

Все расчеты по НДС ведутся на одном субсчете (68.2 обычно), а переплата или задолженность формируются в виде сальдо сами собой при проведении начислений, оплат и вычетов.

спасибо

[Аноним]

"68.9 НДС к уплате в бюджет
а на 68.11 бросались суммы излишне перечисленного ндс ( может быть я коряво пытаюсь объяснить...) до меня делались каждый квартал бухгалтерские справки... сумма ндс с 68.2 перекидывалась на 68.9 зачем я не знаю..."

Смею предположить, что доп.субсчета к сч.68 НДС были заведены, что бы информация по НДС в бюджет соответствовала реальным расчетам с бюджетом, а именно, соответствие карточки расчетов с бюджетом по НДС, т.е. данным налоговой.

[Январь]

доп.субсчета к сч.68 НДС были заведены, что бы информация по НДС в бюджет соответствовала реальным расчетам с бюджетом

А может быть, стоит просто задуматься, откуда на 68/НДС берутся нереальные данные?