Списание расходов с пополняемого счета.

[artellab]

ООО УСН 15%.
Пополняемый счет - например счет за мобильный телефон - положил 10.000, а списывать в расходы можно только по факту, по документам от оператора связи.

Вопрос в том на каких счетах это дело все отображать, с 51 на 76.05 а при получении отчетов от оператора с 76.05 на 26?
Или это дело все нужно проводить как аванс или как расходы будущих периодов?

Да, и в 1С когда я все сделал на счете 76.05, а потом списал на 26 - в КУДИР не отобразился как расход =(

[Andyko]

Или это дело все нужно проводить как аванс

а в чем разница с первым вариантом?

или как расходы будущих периодов?

нет

в 1С когда я все сделал

об этом в другом разделе

[artellab]

а в чем разница с первым вариантом?

Наверное только в том что на других счетах все нужно отражать? Да и может именно поэтому 1С и не отображает в расходах...

Вариант со счетом 76.05 верный?

[Andyko]

допустимый

[artellab]

допустимый

А наиболее правильным какой вариант является?

[artellab]

Если фирма производит затраты в отчетном периоде, но относятся они к последующим периодам, то их учитывают в составе расходов будущих периодов.

Судя по определению оплата телефона и есть расходы будущих периодов, почему Вы ответили что НЕТ?

[Зета]

Оплата это еще не расходы вообще. Расходом это станет, когда вы получите акт

[artellab]

Оплата это еще не расходы вообще. Расходом это станет, когда вы получите акт

Оплата телефона - это затраты, которые будут учтены актами только в будущих периодах! Так в чем противоречие с определением???

[Зета]

Вы об определениях хотите поговорить? Или все-таки вопрос решить?

У вас оплата сначала 60.02-51
Потом акт проводите 26,44-60.01, 60.01-60.02
В момент проведения акта расходы должны отразиться в книге ДиР

[artellab]

Т.е. через авансы, и как я и предполагал, в КУДИР тогда будет все ОК.
Теперь хочу разобраться, почему через 76.05 не отображается в 1С, не является ли это показателем того, что неверно относить на счет 76.05?
И в каких случаях лучше использовать 76.05 а в каких 60.02?

[ZZZhanna]

почему через 76.05 не отображается в 1С

Возможно, галочку не поставили по НУ, или в настойках что-то... А вообще этот вопрос нужно задавать в разделе по 1С.

не является ли это показателем того, что неверно относить на счет 76.05?

не является.

в каких случаях лучше использовать 76.05 а в каких 60.02?

на сч.60 отражаются расчеты с поставщиками и подрядчиками, на 76 - расчеты с прочими дебиторами и кредиторами. Кого Вы считаете поставщиками товаров/работ/услуг, а кого прочими - решать Вам.